Ingen dødsskat for de fleste. Her er hvorfor.
Føderale dødsafgifter
Her er grunden til, at de fleste af jer ikke betaler skat. Hver person kan passere over $ 5 millioner i aktiver (investeringer, fast ejendom, samleobjekter, stort set alt hvad du ejer) og din ejendom og arvinger betaler ingen dødsafgift.
Det betyder, at hvis du er gift, mellem dig og din ægtefælle kan du passere over 10 millioner dollars af aktiver, og din ejendom vil ikke betale nogen føderal dødsskat. Denne dollargrænse for aktiver, der er fritaget for ejendomsskatten, er indekseret til inflationen , så hvert år kan det beløb, du kan passere skattefri, gå op.
Indkomstskat kan gælde for arvinger på udvalgte aktiver
Indkomstskat og ejendomsskat er to forskellige ting. Generelt betaler dine arvinger ikke indkomstskatter på de aktiver, de arver, medmindre aktiverne blev holdt inde i en skatteudskudt konto som f.eks. En IRA, 401 (k), livrente eller anden kvalificeret pensionskonto. Da aktiverne inden for kvalificeret pensionskonto endnu ikke er skattepligtige, da dine arvinger trækker penge fra disse typer konti, betaler de indkomstskat til deres gældende skattesats, i det år de tager tilbagekaldelsen. Selvom de betaler indkomstskat, betales der ingen dødsskat (ejendomsskat) på disse aktiver, medmindre din samlede ejendom overstiger fritagelsesbeløbet på 5 millioner dollars.
Statens dødsafgift
Din ejendom kan være genstand for en statslig dødsskat, selv om i øjeblikket kun en håndfuld stater pålægger en sådan skat . Statens love varierer, så du skal tjekke for enhver gældende dødsskat i din bopælsstat for at afgøre, om en statslig dødsafgift ville gælde.
Hvis der ikke er dødsskat, hvorfor skal du planlægge ejendom?
De fleste amerikanere har ikke ejendomme, der er store nok til at være underlagt en føderal dødsskat.
Det betyder, at din boligplan ikke behøver at fokusere på skatteunddragelse. Ejendomsplanlægning er dog stadig nødvendig. Planlægningen bør fokusere på at sikre dig, at du har navngivet de rigtige personer til at træffe beslutninger for dig, hvis du ikke kan sørge for, at dine konti er titlen korrekt og sørg for, at dine modtagers betegnelser er konfigureret korrekt, så dine aktiver undgår den sandsynlige proces og overfør nemt til de mennesker, du vil have dem til at gå til. Korrekt planlægning gør livet lettere for alle involverede parter.