For 2018 forbliver bidragsgrænser uændret, men indkomstgrænser justerer.
- $ 5.500 for dem i alderen 49 og under
- $ 6.500 for dem, der er 50 år og ældre (brug alder ved slutningen af kalenderåret)
Disse bidragsbeløb er de samme som de har været de seneste år; Imidlertid er de indkomstgrænser, der gælder for at afgøre, om du kan trække alt eller en del af bidragsbeløbet, steget lidt .
Bemærk: De bidragsgrænser og indkomstbegrænsninger, der diskuteres i denne artikel, gælder ikke for SEP IRA'er eller SIMPLE IRA'er - kun til traditionelle IRA.
Indkomstbegrænsninger, når du - eller en ægtefælle - har en firmaets sponsoreret pensionsplan
Hvis du og / eller din ægtefælle deltager i en virksomhedspensionsordninger (f.eks. 401 (k) eller § 457), kan du stadig foretage et IRA-bidrag - men - det kan ikke være fradragsberettiget. Indkomstbegrænsninger gælder for at afgøre, om du kan fradrage dit IRA-bidrag.
- For single filers, der er omfattet af en pensionsplan for virksomheden i 2018, afdrages fradraget mellem 63.000 og 73.000 dollars modificeret justeret bruttoindkomst (MAGI). (Grænsen på 2017 var $ 62.000 - $ 72.000.)
- For giftede filister, hvis du er omfattet af en pensionsplan for virksomheder i 2018, er fradraget udfaset mellem $ 101.000 og $ 121.000 MAGI, en lille stigning fra 2017-området på $ 99.000 - $ 119.000.
- For giftede filister, hvor du ikke er omfattet af en virksomhedsplan, men din ægtefælle er - i 2018 afdrages fradraget for dit IRA-bidrag mellem $ 189.000 og $ 199.000 MAGI, op fra 2016-grænsen på $ 186,000 - $ 196,000.
Hvad betyder det at deltage i en firma-sponsoreret plan? IRS giver en kortfattet beskrivelse i Er du omfattet af en arbejdsgiverens pensionsplan?
Bemærk, at et andet sæt indkomstbegrænsninger gælder for Roth-bidrag .
Ikke-fradragsberettigede IRA-bidrag
Selvom dit IRA-bidrag ikke er fradragsberettiget, kan du stadig yde et bidrag.
Det kaldes et ikke-fradragsberettiget IRA-bidrag, og midlerne på kontoen vil vokse skat udskudt, indtil du tager en tilbagekaldelse.
Eller du kan være berettiget til at gøre et helt eller delvist Roth IRA-bidrag. Dine samlede bidrag til Roth og Traditionelle IRA kan ikke overstige dollar grænserne ovenfor, hvilket betyder, at du kan bidrage til begge, såsom $ 2000 til en traditionel IRA og $ 3.500 til en Roth, men summen af begge bidrag kan ikke overstige det maksimale bidragsbeløb.
IRA rollovers og overførsler tæller ikke som et "bidrag", og de vil derfor ikke påvirke din evne til at finansiere en IRA.
Indtjente indkomstregler for alle IRA-bidrag
Du skal have tjent indkomst til at foretage et IRA-bidrag af enhver art. Mængden af arbejdsindkomst, du har, skal være lig med eller overstige det beløb, du har udbetalt i IRA. Dette betyder, at hvis du er pensioneret og ikke længere arbejder, kan du ikke foretage et IRA-bidrag, selvom du stadig kan overføre eller overføre penge fra en 401 (k) til en IRA.
Spousal IRA Bidrag
Du kan lave et IRA-bidrag til en ikke-erhvervsdrivende ægtefælle, der ikke har nogen fortjent indkomst, så længe du har nok arbejdsindkomst. Dette kaldes et spousal IRA bidrag.
2018 IRA Bidrag Deadlines
- Du har indtil 15. april 2019 at gøre dit 2018 IRA bidrag.
- Du har indtil 17. april 2018 at gøre dit 2017 IRA bidrag.
Traditionel IRA eller Roth IRA?
Er du ikke sikker på, hvilket er bedst for dig? Der er intet skattefradrag for Roth IRA-bidrag, men de har andre funktioner, der gør dem til en af de mest nyttige pensionskonto muligheder.
Traditionel IRA eller HSA?
HSA står for Health Savings Account. Med en sundhedssparekonto kan du yde et fradragsberettiget bidrag, og pengene bliver skattefrie, hvis de bruges til sundhedsudgifter. Jeg tror, at mange mennesker ville have gavn af at finansiere en HSA i stedet for en IRA, da HSA tilbyder gratis adgang for kvalificerede lægeudgifter. Dette gør det muligt for HSA at blive brugt til at akkumulere midler til pensionering, mens du gør dobbeltbeskatning som en nødfond for medicinske udgifter i tilfælde af at du ikke har andre tilgængelige midler til at bruge til at betale for dem.
IRA-grænser er indekseret til inflation
IRA-grænser er bundet til inflation, men går kun op i $ 500 trin. Hvis den årlige inflationstilpasning kun ville være 150 dollar, ville det tage 4 år før IRS hævede grænsen. Du kan se, hvordan det virker i eksemplerne nedenfor.
| År | Begrænse | Hvis Alder 50+ |
|---|---|---|
| 2017 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2016 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2015 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2014 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2013 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2012 | $ 5.500 | $ 6.500 |
| 2011 | $ 5.000 | $ 6.000 |
| 2010 | $ 5.000 | $ 6.000 |
| 2009 | $ 5.000 | $ 6.000 |
Indkomstgrænser for evnen til at fradrage dit IRA-bidrag, hvis du eller din ægtefælle har adgang til en pensionsplan for virksomheder, stiger også med inflationen. Nedenfor er en kort historie om disse grænser - området refererer til din ændrede justerede bruttoindkomst.
| År | Enkelt | Gift | 1 ægtefælle med firmaplan |
|---|---|---|---|
| 2017 | $ 62.000 - $ 72.000 | $ 99.000 - $ 119.000 | $ 186,000 - $ 196,000 |
| 2016 | $ 61.000 - $ 71.000 | $ 98.000 - $ 118.000 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2015 | $ 61.000 - $ 71.000 | $ 98.000 - $ 118.000 | $ 183,000 - $ 193,000 |
| 2014 | $ 60.000 - $ 70.000 | $ 96.000 - $ 116.000 | $ 181.000 - $ 191.000 |
| 2013 | $ 59.000 - $ 69.000 | $ 95.000 - $ 115.000 | $ 178.000 - $ 188.000 |
| 2012 | $ 58.000 - $ 68.000 | $ 92.000 - $ 112.000 | $ 173.000 - $ 183.000 |
| 2011 | $ 56.000 - $ 66.000 | $ 90.000 - $ 110.000 | $ 169.000 - $ 179.000 |