Så hvorfor tager det så lang tid for modtagere at modtage deres arv? Fordi den personlige repræsentant eller efterfølgerforvalteren skal tage følgende skridt, før ejendommen kan lukkes eller tilliden kan opsiges:
- 1. Opbevare decedents dokumenter og aktiver. Før en personlig repræsentant kan udnævnes af sagen, eller en efterfølger kan overtage administrationen af en tillid, skal alle de decedent's ejendom planlægning dokumenter og andre vigtige papirer være placeret. Den decedent's ejendom planlægning dokumenter kan omfatte en sidste vilje og testamente , begravelse, kremering, begravelse eller minde instruktioner, og / eller en Revocable Living Trust . Decedentens vigtige papirer kan omfatte bank- og mæglervirksomheder, aktie- og obligationsbeviser, livsforsikringer, virksomhedsregistre, bil- og bådtitler og gerninger; og oplysninger om decedents gæld, herunder forsyningsregninger, kreditkortregninger, realkreditlån, personlige lån, medicinske regninger og begravelsesregningen.
- 2. Få udpeget som personlig repræsentant for probate ejendom eller acceptere aftale som efterfølger forvalter . Når decedentens vigtige dokumenter er placeret, såfremt probat er nødvendigt, skal en personlig repræsentant udnævnes af probatretten , eller hvis decedent har en Revocable Living Trust , skal efterfølgeren acceptere aftale.
- 3. Værdi decedentens aktiver. Når den personlige repræsentant eller efterfølger er på plads, skal datoen for dødsværdien af decedents aktiver blive fastslået. Dette vil være vigtig information for modtagerne, da kapitalgevinster vil blive beregnet ved brug af datoen for dødsværdien i forhold til værdien, når den arvede ejendom sælges (hvilket resulterer i et trin eller et trin i basis ). Desuden vil den samlede værdi af decedentens aktiver reduceret med udestående gæld bestemme, om ejendommen eller tilliden vil være genstand for statslige skatter , statlige arveafgifter og / eller føderale ejendomsskatter .
- 4. Betal decedentens endelige regninger og løbende administrationsudgifter. Når værdien af den afdøde persons aktiver er oprettet, skal den personlige repræsentant eller efterfølgerforvalteren betale de deksentets endelige regninger, såsom mobiltelefonregninger, kreditkortregninger og medicinske regninger, samt de løbende udgifter til administration af boet eller tillid, såsom opbevaringsgebyrer, forsyningsselskaber og advokatsalærer .
- 5. Indberette gældende afkast og betale gældende skatter. Udover at betale decedentens endelige regninger og løbende administrationsudgifter, vil den personlige repræsentant eller efterfølgerforvalteren også have brug for at få fil alle gældende skattesedler og / eller arveafkast (stat og / eller føderal - IRS Form 706 ), decedentens endelige indkomst Skatteafkast (s) (stat og / eller føderal - IRS Form 1040), og indledende og endelige ejendom eller tillid indkomstskat afkast (stat og / eller føderale - IRS Formular 1041 ). Selvfølgelig skal eventuelle skyldige skatter betales rettidigt for at undgå renter og sanktioner.
- 6. Fordel hvad der er tilbage til modtagerne. Og så kommer vi til det allerførste skridt i processen med at bosætte en ejendom eller tillid - skriv arvskontrollen til modtagerne. Dette er det allerførste skridt, fordi hvis den personlige repræsentant eller efterfølger trucken ikke tager sig af alle de fem foregående trin og blot giver modtagerne deres andel af ejendommen eller tilliden, vil den personlige repræsentant eller efterfølger trustee holdes personligt ansvarlig for alle de decedentens ubetalte regninger, administrationsudgifter og alle ubetalte skatter.
Så hvornår kan du forvente din arv?
Som angivet ovenfor er der en del involveret i at bosætte sig i en ejendom eller tillid. Men generelt, hvor lang tid tager afregningsprocessen ? Dette vil afhænge af mange faktorer, herunder de typer af aktiver, som decedent ejede, værdien af disse aktiver, om ejendommen er skattepligtig på staten og / eller føderalt niveau, hvor mange støttemodtagere der er involveret, om støttemodtagerne kommer sammen og færdigheder og omhu af den personlige repræsentant eller efterfølger trustee. Under hensyntagen til disse faktorer kan en simpel ejendom eller tillid afvikles inden for få måneder, mens en kompliceret ejendom eller tillid kan tage et eller flere år at afregne.