Nogle tilbagekøb kan resultere i skat straffe
Det er et godt og værdigt mål at spare for pensionering, men hvad sker der, når du rammer en bump på livets motorvej og skal tage nogle penge tilbage? Hvad er reglerne for tilbagetrækning, når du når pensionsalderen, og du er klar til at nyde frugterne af dit arbejde?
Der er fem hovedtyper af IRA-tilbagekøb: Tidlige, regelmæssige tilbagekøb, krævede minimumsfordelinger, Roth IRA-tilbagekøb og IRA-overdragelser eller overførsler. Der gælder en række forskellige regler for hver af dem og forskellige situationer.
01 Tidlige IRA-tilbagekøb
IRA er specielt designet til at holde pensionsbesparelser. IRS ønsker, at du skal bruge pengene til pensionering, så hvis du trækker penge fra en traditionel IRA tidligt, inden du når alder 59 1/2, gælder en 10% tidlig tilbagetrækning strafafgift . "Traditionel" er nøgleordet her. Forskellige regler gælder for Roth IRA'er.
Du skal indberette traditionelle IRA-tidlige tilbagetrækninger på din 1040 skatformular og almindelige indkomstskatter gælder også for disse penge. Der er nogle få undtagelser fra bøden, men ingen undtagelser fra indkomstskatten. Du kan muligvis undgå punktafgiftsdelen, hvis din situation falder ind under IRA's tilbagetrækningsregler .
02 Roth IRA Udbetalinger
Der er en masse rodet information derude om Roth IRA-tilbagekøb. Er de skattefrie? Sort af. Det gode ved en Roth er, at du kan trække dine oprindelige bidrag tilbage - selvom ikke konverteringer eller overdragelsesbeløb - når som helst, uanset alder, uden skatter eller sanktioner. Men hvis du trækker investeringen, får du del tidligt før alder 59/12 eller før du har haft Roth i fem år, vil skatter og sanktioner gælde. Hvis det er en udpeget Roth konto i en 401 (k) plan, er reglerne forskellige.
Men hvis du følger reglerne og bruger Roth for dine pensionsår, så ja, tilbagekøb vil være skattefri .
03 Normal IRA Distributions
Du kan tage midler ud af din traditionelle IRA, og ingen straffeafgifter vil gælde, når du når alder 59 1/2. Disse betragtes som normale IRA-distributioner, fordi du bruger dem til dine pensionsår. Men det tilbagebetalte beløb er stadig med i din skattepligtige indkomst - du skal indberette det på din 1040 skatteformular.
Mængden af skat, du betaler på en IRA-fordeling, afhænger af din skatkonsol og din samlede skattepligtige indkomst efter eventuelle fradrag, du kan tage det pågældende år. Hvis din indkomst er høj, betaler du skat til en højere sats. Hvis du har flere fradrag, end du har indkomst, kan du slet ikke betale nogen afgift.
04 Nødvendige minimumsfordelinger
IRS kræver, at du begynder at tage udbetalinger fra IRA-konti, 401 (k) s, 403 (b) s, 457 planer og andre skatteudskudte pensionsopsparingsplaner, når du når alder 70 1/2. Disse krævede minimumsfordele betegnes ofte som RMD'er. Det beløb, du skal foretage ændringer hvert år, fordi det er baseret på en formel, der bruger din alder og den tidligere års ultimo kontosaldo. Du er ikke forpligtet til at tage RMD'er fra en Roth IRA, hvis du ejer kontoen, men du bliver nødt til at tage en RMD hvert år, hvis du arver en Roth.
05 Rollovers og overførsler
Når du ruller over en kvalificeret pensionskonto som et engangsbeløb fra en pensionsplan, 401 (k) eller 403 (b) til en IRA, er det ikke teknisk en tilbagetrækning. Du kan rulle over konti uden skatter eller sanktioner, uanset din alder, hvis du følger reglerne.
Når du flytter penge fra en IRA til en anden, kaldes det en overførsel . Hvis dine IRA-penge går direkte fra en finansiel institution til en anden, og pengene er aldrig i dine hænder, er overførsler skatte- og straffefrit. Ligeledes, hvis IRA-midlerne kommer til dig, og du sætter dem tilbage på en kvalificeret konto inden for 60 dage, bliver du spart af skatter og sanktioner. Men du kan kun gøre det en gang hver 12. måned, eller det kan betragtes som en skattepligtig fordeling.