Smart skat planlægning vil spare dig penge i pensionering.
Hvordan Skattebeslag Arbejder
Her er en hurtig primer om hvordan skattesatser fungerer. Dette er et eksempel for gifte par arkivering i fællesskab (2017 satser):
- Hver dollar af skattepligtig indkomst mellem 0 og $ 18.650 beskattes med 10%.
- Hver dollar mellem $ 18.651 og $ 75.900 beskattes til 15%.
- Hver dollar af skattepligtig indkomst over $ 75.901 og op til $ 153.100 beskattes til 25%.
Dernæst sat sammen en skatteprojicering
Når du har forstået, hvordan skat parenteserne fungerer, skal du lave en skatprojektion inden udgangen af hvert år. Denne fremskrivning er et skøn over, hvad du tror din skattepligtige indkomst vil være. Dette skøn er nødvendigt for at bestemme hvilke strategier der vil fungere bedst for dig.
Hvis din skattepligtige indkomst vil være $ 75k eller derover, læs videre for at finde måder at dræne indtægter fra de øverste parenteser. Hvis din skattepligtige indkomst vil være $ 75k eller lavere, læs nedenfor for at lære, hvorfor du vil være sikker på at udfylde bundskattebeslagene.
Skattepligtig indkomst Over $ 75k Gift / $ 38k Single
Højindkomst filers skal finde måder at dræne indkomst fra de øverste skat parentes.
Eksempel: Hvis du bruger skattebeslagene øverst i denne artikel, vil du for et ægtepar, hvis du har 82.500 USD af skattepligtig indkomst, blive skattebeskattet med de øverste 6 600 USD af denne indkomst ved 25%. Du betaler $ 1.650 af skat på den $ 6,600 af indkomst.
Brug følgende ideer til at skifte indkomst til en lavere beslag:
- Omlægge dine investeringer for at reducere skattepligtig indkomst. Du vil have investeringer, der genererer renteindtægter, der skal holdes inden for pensionsregnskaber, og investeringer, der genererer kapitalgevinster og kvalificeret udbytte, der skal holdes uden for pensionskonto.
- Tage mindre penge ud af pensionskonti i år, hvor andre indtægtskilder er højere.
- Realiser kapitalgevinster for at kompensere for kapitalgevinster .
- For højindkomsttagere skal der trækkes fradragsberettigede bidrag til pensionsordninger. Det giver stor mening, hvis du falder i 33% eller 35% skatkonsollen. Hvorfor? Mest sandsynligt, når du går på pension og begynder at tage udbetalinger, bliver din skattebeslag lavere i 15% til 28%. Hvis du kan trække penge i dag på 35%, og betale skat senere med 15%, resulterer det i store besparelser.
- Øg bidrag til pensionsplanen, da grænser stiger. Hver oktober annoncerer IRS de nye bidragsgrænser for 401 (k) s, IRA'er og andre pensionsordninger. Hvert år skal du sørge for at justere dine lønningsbidrag for at sætte det maksimale beløb i dine planer. I 2016 og 2017 er for eksempel 401 (k) bidragsgrænsen for dem, der er 50 år og ældre, 24.000 dollars, herunder indskudsforsikringen på 6000 dollars.
Beskatningsbar indkomst mindre end $ 75k Gift / $ 38k Single
Lavere indkomst skattepligtige burde foretage forskellige valg for at maksimere skattebesparelser. Nogle muligheder:
- Måske bør du ikke bidrage til en fradragsberettiget pensionskonto. I stedet skal du finansiere en Roth IRA, eller lave Roth bidrag til din 401 (k) plan.
- Brug lavindkomst år til at tage IRA tilbagetrækninger og betale lidt til ingen skat. Se detaljer om denne skatteplanlægningsstrategi nedenfor.
- Overvej at konvertere din IRA-konto eller en del af den til en Roth IRA.
1. Brug lavindkomstår til at finansiere skattefrie Roth-konti
I år hvor din skattepligtige indkomst vil være lav, giver Roth IRA eller Roth 401 (k) bidrag mening.
Eksempel: En ejendomsmægler, jeg kender rutinemæssigt årlige skattefradrag til sin 401 (k) plan. I slutningen af et langsomt år så vi på sin skattesituation og indså, at hun ville være i et lavt skattebeslag det år.
Det gav ingen mening for hende at yde et fradragsberettiget bidrag for at spare 10% i skat nu, kun for at få udbetalinger ti år fra nu og betale skat med en forventet 15% sats derefter. Så hun bidrog til en Roth IRA i stedet for at gøre fradragsberettigede bidrag til hendes 401 (k) plan.
2. Tag IRA Udbetalinger
For de i alderen 59 1/2 eller ældre kan du overveje at tage IRA-tilbagekøb i lavindkomstår, selvom du ikke skal.
Her er hvorfor dette kan fungere. Efter at have tilføjet specificerede fradrag, såsom realkreditinstitutter og sundhedsudgifter, har nogle pensionister flere fradrag end indkomst. I år hvor dette sker, kan det være en god mulighed for at hæve penge fra pensionskonti og betale skat med kun 10% eller 15%.
I stedet følger mange pensionister konventionel visdom, og lad skattefordelte konti vokse, indtil de er tvunget til at tage de nødvendige minimumsfordelinger i alderen 70 ½. Hvis du venter til 70 ½ år, kan den krævede minimumsfordeling være stor nok til, at den ekstra indkomst derefter skifter dig i 25% skatkonsollen.
Ved at tage udbetalinger i år, hvor skattepligtig indkomst er lav, kan du potentielt undgå at betale en ekstra 10% - 15% skat på tilbagekøb senere på vej.