Alligevel kan amerikanske borgere drage fordel af at bruge schweiziske bankkonti. Schweiz er et globalt kraftcenter for formueforvaltning.
Plus tilbyder nationen økonomisk og politisk stabilitet, som ikke afhænger af evnen til at tjene som skatteparadis, og det er muligt at strukturere konti på en måde, der fraråder andre fra at gå efter dine aktiver.
Kontobeskyttelse
Schweiziske banker har en lang historie med at holde kontooplysninger privat. Efter en fransk razzia på schweiziske banker i 1932, passerede Schweiz bankloven fra 1934. Bankfolk, der frigiver oplysninger om private kunder eller anerkender eksistensen af kundekonti, står over for kriminelle afgifter. Over tid er schweiziske banker blevet brugt til at skjule nazistiske rigdom, beskytte de forfulgte aktiver og hjælpe utallige andre med at holde en lav profil.
Ikke det samme som hemmeligholdelse: Privatlivets fred har grænser. De schweiziske banker samarbejder nu med skatte- og kriminelle undersøgelser og videresender oplysninger, som kontohavere måtte ønske at skjule fra andre.
Nummererede konti: Det stærkeste privatliv stammer fra nummererede konti, som identificeres internt af et nummer (i stedet for at bruge kontohaverens navn).
Nummererede konti er imidlertid ikke anonyme. Du skal angive identificerende oplysninger for at åbne en konto, og vælg medarbejdere har adgang til de rigtige navne bag nummererede konti. Nummererede konti begrænser blot hvem der ved om din konto, og hvem kan finde den.
Fordele ved privatlivets fred: Selvom du er en lovlydende borger, kan du sætte pris på yderligere lag af privatlivets fred.
Rige individer vil måske forblive under radaren for at undgå spinkede retssager, blive kidnapping mål eller anden uønsket opmærksomhed.
Alternativer: Schweiz er ikke kendt for at være Schweiz, men det er kendt for yderligere tjenester, som f.eks. Hvælving til opbevaring af guld og andre værdigenstande. Disse arrangementer har ikke samme oplysnings- og informationsdelingskrav som bankkonti, men de har unikke risici.
Informationsdeling
Historisk var schweiziske bankkonti nyttige til beskyttelse af aktiver fra retshåndhævende myndigheder, kreditorer og skattemyndigheder. Supervillains i film bruger schweiziske konti til at acceptere betalinger via ledninger og forblive under radaren. Men beskyttelse af aktiver eksisterer ikke, hvis du gør noget, som schweizisk lov anerkender som ulovlig.
Grænseoverskridende samarbejde: Den schweiziske bankforening forklarer, at kriminelle og bedragerier ikke bør forvente et sikkert tilflugtssted for dårlige gevinster. De schweiziske banker står over for kritik og pres for at samarbejde med udenlandske regeringer interesseret i skatteindtægter, bekæmpelse af terrorisme og mindskelse af svig. Som følge heraf giver bankerne information om kunder i mange situationer, herunder kriminelle påstande, skatteundersøgelser og skilsmissesager.
Selvom det kan være muligt at skjule aktiver i udlandet, er det sandsynligt ulovligt at gøre det, og det er stadig vanskeligere at komme væk med.
FATCA-aftale: Skatteunddragelse er særligt svær at trække af som følge af FATCA-loven om udenrigskonto. FACTA er amerikansk lov, men schweiziske banker har aftalt at dele oplysninger om amerikanske kontohavere, uden tvivl overbevist af stive sanktioner for manglende overholdelse. Det er ikke ulovligt at holde aktiver i udlandet, men amerikanske skatteydere er forpligtet til at erklære disse konti , hvilket kan føre til skatteforpligtelser. Hvis du ikke afslører eksistensen af kontiene, kan din bank gøre det for dig.
Kreditgiverbeskyttelse: De fleste amerikanske borgere får ikke betydelig kreditorbeskyttelse fra at eje alene schweiziske bankkonti. Schweiziske banker samarbejder med civile og strafferetlige domme, hvilket gør dem næsten ubrugelige for at undgå juridiske sanktioner, hvidvaskning af penge eller skjule stjålne midler, hvor domme kommer fra amerikanske domstole.
Alligevel er det muligt at tilføje lag af beskyttelse og skjule aktiver fra kreditorer uden at skjule aktiver eller bryde loven. Victor J. Medina, CFP, en ejendomsplanlægningsadvokat og finansiel planlægger med fokus på aktivbeskyttelse, siger, at enkeltpersoner kan tilføje beskyttelse ved at holde aktiver i enheder som trusts og LLC'er, der er beliggende i ikke-amerikanske jurisdiktioner, hvilket ville kræve at opnå domme i disse specifikke jurisdiktioner. Men det er ikke en skudtæt strategi. "Du skal undgå at løbe af de svigagtige transportregler, og på et eller andet tidspunkt," siger Medina, "er værdien af kravet værd at koste omkostningerne i sagen for at få domme håndhævet i disse fjerntliggende jurisdiktioner." Med andre ord kan motiverede fordringshavere med dybe lommer overvinde forhindringer.
Indbyggere i nationer, der er udsat for grundløse anfald eller uretfærdige systemer, er mere tilbøjelige til at nyde godt af kreditorbeskyttelse i schweiziske regnskaber.
Sådan åbner du en konto
Hvis du forstår begrænsningerne, og du stadig vil fortsætte, være forberedt på en lang proces. Du åbner ikke en online bankkonto - denne opgave vil resultere i hundredvis af sider med papirarbejde (meget af det på bankens ende) og mange timers arbejde.
Forbered dokumentation: På grund af øget kontrol og potentielle sanktioner har schweiziske banker strenge procedurer for due diligence på kunder, før de åbner konti. Ud over gyldig identifikation, som f.eks. Et pas, skal du dokumentere kilder til dit rigdom. Private bankfolk skal forstå, hvordan du tjener indkomst og hvor dine penge kom fra. For store indskud (f.eks. Fra at sælge en ejendom eller virksomhed), skal du muligvis oplyse bankerklæringer og kopier af aftaler, der dokumenterer kilden til midler.
Ansøg om kontoen: Udlændinge skal typisk søge om schweiziske bankkonti personligt. Igen er målet at sikre, at banker ved, hvem deres kunde er, og hvor pengene kommer fra. Når det er sagt, gør ikke en tur til Schweiz og håber at bare gå ind i en bank og søge om forskning og start samtalen længe før du skal åbne en konto. Vær opmærksom på de udfordringer, der opstår, når du arbejder med amerikanske borgere, såsom finansiel risiko for banken, lovgivningsmæssige byrder og papirarbejde. Vær forberedt på at høre "nej." Dine chancer for godkendelse er nok bedst, hvis du arbejder med et erfarent team, der har gjort dette før og har forbindelser i Schweiz.
Brug af kontoen: De fleste udlændinge bruger ikke schweiziske banker til hverdagsregnskaber. Du kan få debit og kreditkort til at bruge, men de vigtigste fordele ved private schweiziske konti er stabiliteten af banksystemet og privatlivets fred. Hvis du bruger debetkort eller skriver checks offentligt, giver du verden besked om, at du har penge på en schweizisk bankkonto, hvilket eliminerer meget af det privatliv, du arbejdede så hårdt for.
Vigtig information
Før du flytter aktiver til en oversøisk konto, skal du undersøge lokale faktorer som det nuværende politiske miljø, relevante love, valuta stabilitet og andre problemer. Tal med en skatteadvokat for at forstå dine forpligtelser som en amerikansk skatteyder.