Ifølge de seneste estimater fra Fidelity kan det gennemsnitlige par forvente at bruge lige under $ 250.000 i sundhedsudgifter i hele deres pensionering. Sundhedsudgifter er normalt største bekymring for nuværende pensionister og førtidspensionister, der forbereder sig på overgangen til pensionering.
På trods af den forventede ekstra tid, der skal bruges i lægehuse, hospitaler og lejlighedsvis indløbsklinik, kan en sølvforing kun findes på din selvangivelse i form af potentielle skattefradrag.
Er medicinske udgifter fradragsberettigede?
Da medicinske og dentaludgifter ofte er en af de største udgifter til pensionister, er det nyttigt at vide, at de fleste medicinske og dentaludgifter er fradragsberettigede. Skattefradrag er generelt tilgængelige for forsikringspræmier (inklusive Medicare-præmier) og langtidspensionsforsikringspræmier. Den typiske hip replacement kirurgi, receptpligtig medicin eller endda plejehjem pleje er fradragsberettiget . De primære udelukkelser er ikke-receptpligtig medicin og de udgifter, der er mere kosmetiske i naturen, som tandblegning.
Her er eksempler på nogle få andre medicinske fradrag, som ofte overses af skatteydere:
- Medicinsk nødvendige omkostninger foreskrevet af en læge. Det betyder, at hvis din læge fortalte dig at tilføje en befugter til dit hjems varme- og klimaanlæg for at lindre dine kroniske vejrtræknings problemer, kan enheden - og yderligere elomkostninger til at betjene det - være i det mindste delvist fradragsberettiget.
- Rejseudgifter til og fra medicinske behandlinger. I 2017 reduceres kilometertalfradrag til 17 cent per mile.
- Uforsikrede medicinske behandlinger. Dette kan omfatte alt fra et ekstra par briller til en rækkefølge af kontaktlinser, proteser, høreapparater og proteser.
- Behandlingsomkostninger for stofmisbrug. Rehabiliteringsprogrammer for alkohol og narkotika er potentielle specificerede fradrag.
- Laser vision korrigerende kirurgi. Dette kan også bruges som en specificeret fradrag på skema A.
For at lære mere om de faktiske medicinske udgifter, der kvalificerer sig til skattefradrag, se Tax Guide for Seniors (IRS publikation 544) fra IRS.
Subtrahere refusionerne i beregningen af din medicinske udgift
For at være retfærdig, kan du aldrig fratrække enhver betaling, du foretager, som er refunderet. Det giver mening, da du ikke rigtig betalt regningen i en sådan situation.
Sundhedsforsikringspræmier er fradragsberettigede!
En fradragsberettigede lægeudgift kan måske overraske dig: de sundhedsforsikringspræmier du betaler kan også lægges til din samlede fradragsberettigede lægeudgifter. Dette inkluderer selvfølgelig nogen Medicare præmier. Dette inkluderer omkostningerne til langtidsplejeforsikring, op til visse grænser baseret på din alder. Forsikringsbetalinger skal foretages efter skat af indkomst.
Begrænsninger på hjælpsomheden af medicinsk udgift
Mens mange former for lægeudgifter er fradragsberettigede, skal du specificere for at tage fradrag for medicinsk udgift. Det betyder, at summen af dine specificerede fradrag skal overstige dit standardfradrag. Dette kan ofte være en udfordring for ældre amerikanere, da standardfradraget stiger, når du har ramt 65 år og / eller er blind.
Selv hvis du specificerer, er lægeudgifter kun fradragsberettigede i det omfang de overstiger 10% af din justerede bruttoindkomst (AGI) .
Forud for 2017 måtte afgiften for medicinsk udgift overstige 7,5% af AGI for dem, der var 65 år eller ældre. Tærsklen var tidligere fastsat til 10% af AGI for personer under 65 år. Men det blev for nylig ændret for alle skattepligtige uanset alder. Fra 1. januar 2017 kan alle fratrække kun summen af de samlede uudbetalte tilladte lægehjælpsomkostninger for året, der overstiger 10% af AGI. Her er hvor din formodentlig lavere indkomst under pensionering er et potentielt aktiv; fordi din AGI er lavere, så er tærsklen, som dine medicinske udgifter skal overstige for at give dig en skattefordel.
Kun omkring en tredjedel af alle skatteydere specificerer fradrag i første omgang.
Men der er situationer hvor den medicinske udgift fradrag kan være en nyttig måde at reducere skatter på. Hvis du er i pension, og din skattepligtige indkomst har sænket din AGI til et beløb, der giver dig mulighed for at tage dette specificerede fradrag, skal du begynde at samle de medicinske regninger og kvitteringer. Også, hvis dine udgifter er høje på grund af en engangs medicinsk begivenhed eller operation, kan du muligvis bruge medicinsk omkostningsfradrag.
Skema A (Formular 1040) bruges til at beregne dine specificerede fradrag. Du kan se en kopi af Plan A her. Offentliggørelse 502 forklarer de medicinske og dentaludgifter, der kan påberåbes på skema A.
Hvis du forudser behovet for at betale et stort antal medicinske udgifter til dig selv eller andre under pensionering, er det ofte klogt at holde øje med dine medicinske udgifter i tilfælde af at du skal tilføje denne specificerede fradrag. Så spar disse kvitteringer - Onkel Sam kan bare hjælpe dig med et fradrag for medicinsk udgift!
Opdateret af Scott Spann