Mange i Amerika har en IRA, som også kan kaldes en kvalificeret konto. Kvalificerede konti anerkendes af regeringen som pensionskøretøjer og giver dig mulighed for at udskyde betalende skatter på pengene på kontoen for så sent som 70 ½ år. På den tid tapper vores elskede regering dig på skulderen for at minde om, at det nu er tid at begynde at betale skat på disse penge, uanset om du kan lide det eller ej.
Denne tvungne IRA-distribution kaldes din Required Minimum Distribution og benævnes almindeligvis din RMD. Der er også en IRS-godkendt strategi, som du bør være opmærksom på kaldet "Stretching Your IRA" eller "Stretch IRA" -strategien.
Du kan fortsætte RMD'er til dine modtagere
Der er mange mennesker, der er heldige nok til kun at tage RMD'erne fra deres IRA som indkomst ved pensionering. Planen er normalt at forlade en arv, og overføre de resterende IRA-aktiver til arvinger og børsnoterede modtagere. Stretching din IRA er simpelthen at have dine modtagere fortsætter med at tage dine RMDs efter at du er gået væk. Det er en meget effektiv og lovlig måde at minimere skatter såvel som efterlader en varig arv af indkomst til dine kære. Du behøver ikke at eje en livrente til at implementere en "Stretch IRA" -strategi, men faste annuiteter giver sig godt ud på grund af deres primære beskyttelse og kontraktmæssige garantier.
Lad os tage et kig på et fælles "Stretch IRA" -eksempel
I dette tilfælde har faren et stort beløb i sin traditionelle IRA, og hans kone er opført som den primære modtager af hans IRA. Den betingede (sekundære) modtager er hans eneste søn, og den tertiære (tredje) modtager er det helt nye barnebarn.
Sådan fungerer strategien for "Stretch IRA":
- Faderen bliver 70 ½ og begynder at tage sin obligatoriske Minimumsfordeling fra hans IRA, hvor det årlige beløb, der kræves årligt, primært er baseret på hans forventede levetid.
- Efter 10 år med at tage sine RMD'er, går faren væk.
- Fordi hans kone er opført som den primære støttemodtager, begynder hun at modtage RMD'erne fra hendes mands IRA, men det nye RMD-beløb, der omregnes, er nu baseret på hendes forventede levetid.
- Hustruen tager disse RMD'er i 10 år, og så går hun væk.
- Fordi deres eneste søn er opført som den betingede (sekundære) støttemodtager, begynder han derefter at tage sine RMD'er fra sin fars IRA, med det årlige dollarsum baseret på hans forventede levetid (ikke hans fars eller hans mors).
- Sønnen tager RMD'erne baseret på hans forventede levetid fra sin fars IRA, og så går sønnen væk efter 10 år
- Da barnebarnet er opført som den tertiære (tredje) støttemodtager, begynder han at tage RMD'er fra sin bedstefars IRA, idet det årlige krav også er baseret på hans egen forventede levetid.
Så det er sådan, at en Stretch IRA arbejder for at give indkomst til flere familiemedlemmer i efterfølgende generationer.
Der findes også en Super Stretch IRA-strategi
Hvis faderen lavede hans barnebarn den primære modtager; Dette kaldes en "Super Stretch" IRA på grund af aldersforskellen mellem bedstefar og barnebarn.
Der er mange måder at strække en IRA på, så beslutte, hvem du vil liste som modtagere til din IRA, og vælg hvem de primære, kontingent eller tertiære modtagere vil være med gennemtænkt hensigt.
Igen skal du huske, at det er vigtigt at forstå, at du ikke behøver at eje en livrente til at implementere en "Stretch IRA" -strategi, men faste livrenter passer til strækningen af IRA-strategien på grund af deres primære beskyttelse og kontraktmæssige garantier . Der er også et par andre livrentestrategier udviklet omkring RMD'er . I det mindste bør du være opmærksom på IRA Stretch-strategien. Hvis du i øjeblikket arbejder med en rådgiver, og det er første gang, du enten har hørt om strategien eller forstår hvordan det virkelig virker, så kan det være på tide at finde en ny rådgiver.