Nødvendig minimumsfordeling
Akronymet "RMD" står for Required Minimum Distribution . Dette er den mængde penge, du skal fjerne fra din traditionelle IRA (eller kvalificeret konto), når du når op til 70 ½.
Uanset om du har en IRA eller ti separate IRA'er, vil vores venner på IRS se på det samlede beløb for dine kvalificerede konti for at beregne din årlige RMD- betaling. Du kan tage den nødvendige minimumsfordeling (RMD) fra en IRA eller fra flere kvalificerede konti, lige så længe IRS-dollar kravet er opfyldt.
Uanset om du har brug for pengene ud af din IRA eller ej, banker IRS på dig på skulderen for at "minde" dig om, at det er på tide at begynde at betale din rimelige andel af skat.
En Annuity Death Benefit Rider strategi giver hovedbeskyttelse og varig arv
Nogle IRA ejere planlægger aldrig at få adgang til pengene, med undtagelse af den beskedne RMD.
De ønsker at overlade størstedelen af det pågældende aktiv til deres modtagere. De ønsker i det væsentlige at forlade en arv. Dette kan opnås ved at benytte en kontraktmæssigt garanteret dødsforsikrings rytter knyttet til en fast livrente. Sådan fungerer strategien:
Lad os sige, at du har $ 300.000 i en traditionel IRA, og du planlægger aldrig at behøve det aktiv at leve på under pensionering.
Hvis du har placeret disse penge i en fast livrente med en kontraktlig dødsforsikrer, der garanterer en vækst på 5%, vil $ 300.000 vokse og sammensættes med det beløb hvert år. Når du tager dine RMD'er, vil 5% dødsfordelvæksten opveje dollarbeløbet for den nødvendige minimumsfordeling (RMD). Jo før du starter denne strategi, før du bliver 70 ½, jo bedre fordi $ 300.000 vokser med en årlig 5%, før du skal tage dine RMD'er.
Denne kompenserede strategi giver dig mulighed for at tage dine RMD'er, samtidig med at dit første IRA-beløb i alt er intakt for dine børsnoterede modtagere og arvinger.
En stræk IRA-strategi er IRS-godkendt og giver dine arvinger løbende RMD-betalinger
Hvis struktureret korrekt, kan RMD'er tages af mange generationer (ægtefælle, børn, børnebørn). Dette vil give dine arvinger en arv indkomst, samtidig med at skatteforpligtelserne reduceres over tid. Du behøver ikke en livrente til at strække din IRA , men en fast livrente virker godt med denne strategi, fordi den fuldt ud beskytter hovedstolen mod markedsvolatilitet og giver kontraktmæssige garantier.
Er du ikke kvalificeret til beskyttelse af livsforsikring? Køb en livrente i stedet
En anden kreativ strategi for at maksimere de nødvendige minimumsfordelinger (RMD'er), som du skal tage, er at anvende det årlige dollarbeløb til et køb af en livrente eller livsforsikring.
Hvis du kan kvalificere dig til livsforsikring, ville dette være det første valg, fordi dødsydelsen ville overføre skattefri til dine børsnoterede modtagere. Du regner med, hvad efter skat dollar beløb ville være fra din RMD, så køb så meget livsforsikring død fordel med det som muligt. Term livet livsforsikring er det mest effektive og laveste valg valg til rådighed, og ville maksimere den anvendte dollar beløb.
Hvis du ikke kvalificerer dig til livsforsikring, kan du bruge den samme strategi til at købe en fleksibel præmie fast livrente, der har en garanteret dødsforsikrings rytter knyttet til politikken. Fleksibel præmie betyder, at du kan føje penge til politikken. Denne annuitetsstrategi er også en meget effektiv måde at udnytte dine RMD'er på, men dødsfordelen overfører ikke skattefri til dine modtagere som livsforsikring gør.
Så næste gang du begynder at blive forstyrret om at skulle tage dine Required Minimum Distributions (RMDs), kan der være en annuitetsløsning, som kan være en god pasform til din overordnede arv plan.