Udbetaling af din arvelige IRA vs strækker ud din arvelige IRA
Nedenfor er listen over fire muligheder, du måtte have, når du beslutter dig for hvad du skal gøre med din arvelige traditionelle IRA . Men før du beskriver mulighederne, skal du kende tre vigtige ting: (1) Du må ikke rulle over den arvede IRA til din egen IRA, det er simpelthen ikke en mulighed, dog (2) Du vil få lov til at tage uddelinger fra den arvede IRA uden at betale 10% straffen for tidlige tilbagetrækninger , og (3) Grunden til, at jeg gentager, at du muligvis kan vælge mellem forskellige muligheder, er, at ikke alle IRA-bevarere tilbyder alle fire muligheder til den ikke-ægtefælle modtagere af traditionelle IRA'er. Bortset fra dette kan nogle af dine valg være begrænset på grund af kontoindehaverens alder på tidspunktet for hans eller hendes død, og efterlevende ægtefæller kan have muligheder, der er meget forskellige fra modtagere af ikke-ægtefæller . Således skal du først spørge IRA-custodianen, hvilke specifikke muligheder du har med hensyn til din arvede IRA, inden du beslutter dig for, hvad du skal gøre i din særlige situation.
4 muligheder for ikke-ægtefælles begunstigede af arvelige IRA'er
Mulighed nr. 1 - Udbetale IRA om 5 år . Du som den ikke-ægtefælle IRA-modtager vil få lov til at trække alle midler fra IRA inden 31. december i det femte år efter IRA-kontoindehaverens død. Hvis du vælger denne indstilling, vil hver tilbagekaldelse blive medtaget i din skattepligtige indkomst i løbet af året, hvor pengene trækkes tilbage.
Du behøver ikke tage fordelingen i rater, men skal trække alle midler til enhver tid inden den 31. december dato.
Mulighed nr. 2 - Udtag krævede minimumsfordeling over din egen forventede levetid . Du, som ikke-ægtefælle IRA-modtager, kan muligvis tage de nødvendige minimumsfordelinger over din forventede levetid, idet hovedparten af kontoen fortsætter med at vokse på en udskudt skat . Det kaldes ofte som en " Stretch IRA ." Hvis du er betydeligt yngre end IRA-kontoindehaveren, og du kan vælge denne indstilling, vil du muligvis kunne skabe et dejligt lille reden æg. Med det sagt vil du også kunne udtage mere end din krævede minimumsfordeling i et givet år, hvis du har brug for det. Som med option nr. 1, vil hver udlodning blive medtaget i din skattepligtige indkomst i løbet af året, hvor midlerne trækkes tilbage. For at vælge denne mulighed skal du oprette en separat arvet IRA-konto i den afdøde konto ejerens navn til din fordel og tage din første krævede minimumsfordeling senest 31. december året efter året for konto ejerens død. For eksempel vil den arvede IRA-konto være titlen "John Doe, IRA (afdød 1/1/13), FBO Sally Doe, modtager." Du bør også kunne nævne dine egne primære og sekundære modtagere, hvis du dør og penge stadig forbliver i din arvede IRA.
Mulighed nr. 3 - Udtag krævede minimumsfordelinger over den ældste modtagers levetid . Du, som ikke-ægtefælle IRA-modtager, kan muligvis tage de nødvendige minimumsfordelinger over den forventede levealder for den ældste begunstigede i IRA. Det vil være resultatet, hvis IRA-kontoindehaveren, der hedder mere end en modtager af deres IRA og separate arvede IRA-konti, ikke er etableret for hver IRA-modtager senest den 31. december året efter året for kontohaverens død. Som med valg nr. 1 og nr. 2 vil hver udlodning indgå i din skattepligtige indkomst i løbet af året, hvor midlerne trækkes tilbage.
Mulighed 4 - Udbetale IRA Umiddelbart . Du, som ikke-ægtefælle IRA-modtager, kan straks inddrage 100% af IRA-kontoen og lægge midlerne i din egen lomme.
Hvis du vælger denne indstilling, bliver 100% af kontoen medtaget i din skattepligtige indkomst i løbet af året for tilbagetrækning. Da du vælger denne mulighed, kan du meget godt binde dig til en højere skattekonsol , vil det være vigtigt ikke at bruge alle midlerne i løbet af det år, hvor de trækkes tilbage og i stedet afsatte tilstrækkelige midler til at betale skatteafgiften. Ellers kan du finde dig i problemer med IRS.
Hvad sker der, hvis du ikke gør noget?
Markér 31 december året efter året for IRA konto ejerens død på din kalender, fordi du bliver nødt til at beslutte, hvad du skal gøre med din arvede IRA på eller før denne dato. Hvis du ikke gør noget ved denne dato, bliver Option 1 ovenfor angivet, og du bliver forpligtet til at trække alt fra IRA-kontoen inden udgangen af det femte år efter året for IRA-kontohaverens død.
Hvad skulle du gøre?
Hvis du har arvet en IRA, så vær så snill, så spørg ikke IRA-depotbanken for at få råd om, hvad du skal gøre med din arv, og vær så snill at ikke blot trække 100% af midlerne tilbage så hurtigt som muligt. I stedet skal du sænke dig, tage en dyb indånding og derefter rådføre dig med en ejendomsplanlægning advokat , en skatterådgiver og en finansiel rådgiver for at afgøre, hvilken mulighed der vil fungere bedst i din situation.