Everthing du behøver at vide om skattesatser, fradrag og kreditter
Kaliforniens indkomstskatssystem adskiller sig fra føderal skattelov på mange måder. Det betyder desværre, at mange af dine føderale fradrag kan være begrænset eller udelukket i Californien. Men den gyldne stat har nogle af sine egne fradrag og mange kreditter, som du kan have gavn af.
Indkomst undtaget fra California Income Tax
Visse typer indkomst er fritaget for indkomstskat i Californien (hvoraf nogle er beskattet på dit føderale afkast).
Indkomst, der er fritaget i Californien, omfatter:
- Social sikring og jernbanepension (dog alle andre private, statslige, lokale og føderale pensioner er fuldt beskattet)
- Renter opnået på føderale obligationer
- Statens indkomstskat refusion
- Udlodninger fra en sundhedsopsparingskonto (HSA)
- Arbejdsløshedskompensation
- Betalt familie / barselsorlov (som er beskattet på dit føderale hjem)
- Californien stats lotteri gevinster
Indkomst beskattet i Californien, der ikke er skattepligtigt føderalt
Der er også typer af indkomst, som du skal betale skat på i Californien, der ikke er skattepligtige på dit føderale hjem, såsom:
- Din Cash for Clunkers rabat: Hvis din rabat var større end prisen på køretøjet, vil du have en gevinst i Californien.
- Udenlandsk fortjent indkomst, som du måske har udelukket fra dit føderale hjem.
- Renteindtægter på kommunale (statslige og lokale) obligationer uden for Californien er skattepligtige.
Californien fradrag
Der er flere føderale fradrag, som Californien ikke tillader, herunder fradrag for bidrag til en sundhedsopsparingskonto (HSA); adoptionsudgifter føderale ejendomsskatter udgifter til lærere, skoleledere mv. kvalificerede videregående uddannelsesudgifter og statslige, lokale eller udenlandske indkomstskatter betalt.
Også mængden af andre føderale fradrag som IRA bidrag og velgørende giver er begrænset i Californien.
Hvis du tager standardfradrag, kan du ikke øge dit Californiske standardfradrag for ejendomsskatter, skatter på køb af ny bil eller katastrofeforløb, som du måske har på din føderale retur.
Men der er noget lys ved enden af tunnelen. Californien har et par ekstra fradrag af deres egne:
- Renter på lån fra elforetagender: Et fradrag for renter, der betales eller afholdes af et offentligt finansieret selskabsfinansieret lån, der bruges til at købe og installere energieffektivt udstyr eller produkter.
- Hvis du er kvalificeret til den føderale realkreditlån , kan du tage beløbet for denne kredit som et fradrag på din California-afkast.
- Fradraget for lægeudgifter følger de føderale fradragsregler. Du kan kun fratrække den del af dine medicinske udgifter, der overstiger 7,5 procent af din føderale AGI. Californien adskiller sig fra den føderale lov, idet de tillader et fradrag for udgifter til en registreret indenlandsk partner og partnerens pårørende.
Skattesatser
Californien indkomstskat satser varierer fra år til år og opkræves på Californien beboere indkomst og ikke-hjemmehørende indkomst fra Californien kilder. Californien opkræver også et psykisk tillæg (ud over den faste skattesats) for beboere med indkomster på over $ 1 mio.
Californien Skatte Credits
Skattekreditter trækkes direkte fra din skyldige skat, hvilket nogle gange kan gøre dem mere værdifulde end fradrag.
Californiens indkomstskat omfatter:
- Fritagelseskredit : En kredit hver for dig selv, din ægtefælle og dine pårørende. Hvis du er blind eller over 65 år kan du kræve en ekstra kredit.
- Lejere Credit: en $ 60 kredit for enlige lejere, hvis indkomst falder under et bestemt beløb (tallet varierer fra år til år) og $ 120 kredit gift / registreret indenlandske partner (RDP) arkivering i fællesskab skatteyderne hvis indkomst falder under et bestemt beløb.
- Child / Dependent Care Credit: En procentdel af den føderale kredit er tilladt for kvalificerede barn / afhængige plejeudgifter. Denne kredit er refunderes.
- Fællesadvokat Leder af husstandskredit: skattepligtige, der er single eller gift / RDP arkiverer hver for sig, der har et barn, kan kvalificere sig til en kredit.
Arkivere dit retur
Blanketter findes på California Franchise Tax Board (FTB) hjemmeside og afkast skal være poststemplet senest 15. april.
FTB opregner gratis web-baseret skatteforberedelse på deres hjemmeside. Dem, der opfylder betingelserne for valgbarhed, kan også vælge at bruge statens gratis online retableringsværktøjer kendt som ReadyReturn og CalFile. Begge disse værktøjer kan fås på FTBs hjemmeside og er gratis.