Hvordan kvalificerede planer gavner arbejdsgivere og medarbejdere
De typer af kvalificerede planer, som du sandsynligvis vil høre om de fleste, er fortjeneste deling planer herunder 401 (k) og 403 (b) planer.
Andre almindelige typer af kvalificerede planer omfatter ydelsesbaserede pensionsordninger og penge købsplaner. Generelt beskattes bidrag til de fleste kvalificerede planer ikke, før du begynder at tage udbetalinger fra planen.
Hvordan har kvalificerede pensionsplaner fordel for arbejdsgivere / plan sponsorer?
Kvalificerede planer giver betydelige skattefordele for virksomheder, der både er store og små. En umiddelbar fordel er, at arbejdsgiverne modtager en skattefradrag for de bidrag, de foretager på vegne af deres medarbejdere. Virksomheder kan modtage særlige skattelettelser og andre incitamenter til at starte en kvalificeret plan.
Arbejdsgiverbidrag er fradragsberettiget. Andre fordele er den kendsgerning, at aktiver i planen vokser skattefri og arbejdsgiverbidrag er fradragsberettigede. For små virksomhedsejere giver kvalificerede planer dig mulighed for at foretage betydelige investeringer i din egen pensionering.
Fordelene ved en kvalificeret plan er ikke begrænset til skattelettelser.
Kvalificerede pensionsordninger spiller også en indflydelsesrig rolle i at hjælpe arbejdsgivere med at rekruttere og fastholde værdifulde medarbejdere.
En kvalificeret plan kan enten være en ydelsesbaseret eller en delfinansieret plan. Ydelsesbaserede pensionsordninger betaler en fast ydelse, der typisk er baseret på års service og lønhistorie.
Traditionelle pensionsordninger er faldet i popularitet for nylig, men er fortsat et godt eksempel på en ydelsesbaseret plan. Definerede bidragsplaner afhænger af bidrag og kan enten være en fortjeneste eller pengekøbsplan.
For 2018 kan den mest lønmodtagende medarbejder modtage i årlige ydelser under en ydelsesbaseret pensionsplan den laveste på $ 220.000 eller 100 procent af den største gennemsnitsløn, de har tjent over en på hinanden følgende treårsperiode. (Den meget højere grænse for ydelsesbaserede pensionsordninger giver arbejdsgivere mulighed for at finansiere en pension, der kan betale ydelser for resten af den pensionerede medarbejders liv.)
For 2018 er det maksimalt tilladte bidrag til en bidragsbaseret plan det laveste på $ 55.000 ($ 61.000, hvis 50+ år) eller 100 procent af kompensationen.
Den maksimale årlige erstatning for hver medarbejder, der kan tages i betragtning under en plan for et år, må ikke overstige 275.000 dollars i 2018 og er underlagt levetidsjusteringer i senere år.
Hvordan kvalificerede pensionsordninger gavner medarbejdere?
Adgang til en kvalificeret plan tilbyder generelt bekvemmelighed, en øjeblikkelig skatteafbrydelse ... og potentielt gratis penge. En 401 (k), 403 (b) eller lignende plan kan være den mest effektive måde at finansiere din drømmeafgang på, da disse kvalificerede planer giver mulighed for at generere betydelig pensionsindkomst.
Skat på bidrag udskydes, indtil de distribueres.
En anden fordel for medarbejderne er, at bidrag er enkle og bekvemme at gøre gennem lethed af lønninger fradrag. Hvis din arbejdsgiver mødes med bidrag, skal beslutningen om at deltage være en nem en. Overvej de matchende bidrag til at være en særlig bonus, du modtager hver enkelt lønperiode. Det anbefales generelt, at du forsøger at bidrage mindst lige så meget til din arbejdsgiverbaserede pensionsplan som du har brug for for at få den maksimale arbejdsgiverkamp.
Dine pensionsbidrag til en kvalificeret plan vil fortsætte med at vokse beskyttet mod skat, indtil du trækker penge tilbage. Udlodninger beskattes til din indkomstskat. En anden fordel er, at du har flere investeringsmuligheder at vælge imellem, og mange kvalificerede planer giver billige investeringer med adgang til professionelle investeringsrådgivning og vejledning.
En ekstra fordel, som mange deltagere overser er kvalificerede pensionsaktiver, er beskyttet under ERISA fra kreditorer.
I 2018 kan du bidrage med op til $ 18.500 til en 401 (k) eller 403 (b) plan (plus et ekstra $ 6,000 "catch-up" bidrag, hvis du er 50 år eller ældre). Da dine bidrag er lavet med før skat dollars, kan du skære dit endelige skat afregning for året med hundredvis eller tusinder af dollars!
For at opsummere, hvis du har mulighed for at spare til pensionering via en kvalificeret pensionsplan, drage fuld fordel af denne gyldne mulighed. Det er virkelig en simpel og bekvem måde at give din pensionering drømme et sundt kickstart.