Når vi ikke gør det, opstiller vi uretfærdige forhold til skade for kreditorerne, som ikke blev betalt.
Dette princip vedrører endda tilbage til parternes handlinger, inden sagen er indgivet. Når en debitor (den person, der indgiver en konkurs) betaler nogle kreditorer, men ikke betaler andre lignende kreditorer kort før en konkurs sag er indgivet, hævdes debitoren at have præferencebetalinger til de heldige (eller uheldige - se nedenfor) kreditorer. Præferencer frygtes i en konkurs sag.
Typer af gæld
For konkurs skyldes gæld i forskellige klasser eller kategorier. Generelt falder gælden i en af fire kategorier:
- Administrative - de fordringer, der er nødvendige for administrationen af en konkurs sag, som advokat gebyrer eller trustee gebyrer.
- Generelt usikret - kreditkort, medicinske regninger, handelsgæld, signaturlån, der består af et løfte om at betale uden sikkerhedsstillelse, casual gæld som IOUs og lån fra venner eller familie
- Prioriteret usikret - usikret gæld, der af forskellige grunde anser os for at være mere værdige eller vigtige, herunder nylige skatter, indenlandske støtteforpligtelser som alimoni og børnebidrag
- Sikret - gæld med sikkerhedsstillelse som billån eller boliglån
Når vi taler om tilsvarende beliggende kreditorer, taler vi om kreditorer med samme slags gæld som alle generelle usikrede kreditorer eller alle prioriterede usikrede kreditorer.
Valg af en kreditor over en anden
Selvom vi ofte kan vælge hvem, hvad, hvornår og hvor meget vi betaler vores kreditorer, på trods af eventuelle aftaler vi har med dem, antager konkurssystemet, at vi betaler alle lignende kreditorer på samme måde. For eksempel foretager vi minimumsbetaling på vores kreditkort hver måned. Under de fleste omstændigheder vil vi ikke vælge hvilke kreditorer der skal betale. Hver enkelt vil blive betalt i det mindste kontraktmæssige minimum. Nogle kan betales mere, nogle mindre.
Så hvorfor vil du vælge at betale en kreditor mere end andre? Du har muligvis en helt legitim grund til at gøre det. For eksempel kan dit Visa-kort have en højere rente end dit Mastercard, så du vil betale det hurtigere. Eller måske har den en højere balance.
Men hvad hvis du var strapped for kontanter, og du havde kun nok til at betale nogle kreditorer, men ikke andre? Hvis du ikke betalte Visa, men betalte Mastercard i stedet, er det rimeligt for Visa? Hvad hvis du skylder penge til din svigerfar og ønskede at sikre sig, at han blev betalt, før du indgav en konkurs sag?
Disse ulige betalinger kaldes præferencer eller præferenceoverførsler.
Hvad gør det til en præference?
For at være en præference skal en betaling opfylde fem kriterier:
- Overførslen skal være til fordel for en kreditor.
- Overførslen skal bruges til at betale en forudgående gæld (en gæld, der eksisterede før overførslen fandt sted).
- Overførslen skal have fundet sted, mens skyldneren var insolvent.
- Overførslen skete inden for 90 dage efter konkursens indgivelse, eller et år, hvis kreditor var en insider.
- Kreditoren modtog mere end det ville have modtaget i et kapitel 7 tilfælde, hvis overførslen ikke var foretaget.
Undgå præference
Så hvad skal vi så gøre med det? Konkurskode giver trustee ret til at indfange de penge, der blev givet til kreditorerne fortrinsvis og omfordele det til alle tilsvarende kreditorer på en mere jævnt eller pro rata basis. Dette kaldes undgå præference.
Selv om han måske har ret til at gå efter alle tilfælde, hvor du synes at have foretrukket en kreditor over en anden, er forvalteren delvist begrænset af undersøgelsesomkostningerne og de nødvendige skridt til at indsamle pengene, behandle fordringer fra andre kreditorer og omfordele provenuet.
Bare den tid, der er nødvendigt for at gennemgå hver enkelt af dine konkursforretninger, vil ofte være mere end nogen gevinst for konkursboet. Derfor kræver konkurskodeksen , at en debitor afslører i konkursplanerne betalinger foretaget i 90 dage før konkursen, men kun hvis betalingen (r) i alt er $ 600 eller mere for en enkelt kreditor i den periode.
Alligevel kan trusteen bruge sin dom til at afgøre, om det ville være praktisk at gå efter de penge. Beløbet er en faktor. En anden faktor er, hvad der undertiden omtales som "interesser for kreditorer" test. En betaling er kun en præference i det omfang den overstiger det, som denne kreditor skulle have modtaget (forudsat at dette er et kapitel 7- tilfælde.
Her er et eksempel: Antag at du har $ 10.000 i ikke-eksploderet ejendom. Du har otte kreditorer, hver af dem har indgivet et korrekt krav til retten. Alt i alt vil hver af disse kreditorer modtage $ 1.250 i konkurs sagen.
Antag at du betalte en kreditor $ 2.000 før konkursen blev indgivet. Denne kreditor ville modtage 750 dollar mere end den havde ret til, og der ville være 750 dollar mindre i puljen for de øvrige kreditorer at dele. Forvalteren har ret til at anmode om, at $ 750 tilbage. Men er det det værd? Forvalteren skal afveje fordelene ved at gå efter $ 750 på vegne af de øvrige kreditorer. I betragtning af trustees kommission er 25% eller mindre på alt, der går gennem hendes hænder, ville det nok ikke være meget effektivt at kæmpe hårdt for det $ 750.
90-dages reglen
Generelt vil trustees kun se efter præferencer lavet i de 90 dage, før sagen blev indgivet. Men det er ikke svært og hurtigt. Det er lettere for trustees at undgå præferencer i den periode, fordi skyldneren ved lov er antaget at være insolvent i løbet af perioden. En formodning er intet andet end en antagelse, der kan overvindes med beviser. Hvis en kreditor kan bevise, at skyldneren var løsningsmiddel, når præferencen blev foretaget, vil det være sværere for forvalteren at bevise, at betalingen var præferenceberettiget. Ligeledes kunne forvalteren forsøge at undgå at foretage betalinger, der blev foretaget længere tilbage end den 90-dages tilbageblivelsesperiode, hvis hun havde bevis for, at skyldneren var insolvent så langt tilbage.
Insiderregel
Faktisk kan trustee gå tilbage et år, hvis modtageren af betalingen var en insider. Insidere omfatter familie, venner, forretningspartnere, personer eller enheder med særlig tilknytning til debitor. Enhver betaling til en insider skal afsløres og er genstand for revision som en præference.
Egenskabsindstillinger
Indstillinger kan også være i form af en ejendomsoverførsel. Overførsel af en bil til betaling af en gæld til din svigerfar er lige så gyldig som enhver kontant betaling og vil blive behandlet ens i enhver analyse. Teknisk set kan en genoptagelse eller afskærmning betragtes som en præferencebetaling.
Er undgås en præference fair for modtageren?
Det korte svar er ja, præference er rimeligt for modtagerens kreditor, fordi kreditor i sidste ende ikke modtager mere betaling end han ville have modtaget, hvis skyldneren betalte retfærdigt og under normale omstændigheder.
Lad os lade lide, at kreditoren er din far, der lånte dig $ 5.000. Du tænker på at indgive en konkurs sag. Du vil sørge for din far bliver betalt før alle andre. Så du bruger de sidste af dine ressourcer til at betale ham, hvad du skylder ham.
Seks måneder senere besøger du en konkursadvokat. Hun vil bede dig om at liste de betalinger, du har foretaget i de foregående 90 dage, og de betalinger, du har foretaget til insidere i løbet af det foregående år. I så fald vil din far klart kvalificere sig som en insider. Betalingen skal afsløres.
Lad os sige, at du har $ 10.000 i ikke- aktiverede aktiver , som forvalteren kan sælge og bruge til at betale kreditorer. Du har ti kreditorer, hver af dem vil modtage $ 1000. Det var klart, at din far modtog mere end han ville have modtaget, hvis du ikke havde betalt ham. Hvis trustee får tilbage $ 5.000 fra din far og tilføjer den til puljen af aktiver, der kan distribueres, vil hver kreditor derefter få $ 1500, inklusive din far.
Er det retfærdigt? Ja. Skal din far lide det? Nej. Det er et vanskeligt begreb for nogle kreditorer at forstå, især dem, der ikke er involveret i handel.
Det betyder ikke, at du er udelukket fra at betale din far. Selv om resten af gælden du skylder ham, er lovligt afladt, er der intet i konkurslovgivningen, der forbyder dig at betale ham, efter at konkurs sagen er forbi.
Præferencer og sikret eller prioriteret gæld
Forvalteren undgår magt anvendes hyppigere mod sikret og prioriteret gæld. Sikret gæld har en særlig status på grund af aftalen mellem kreditor og låntager, at et aktiv fra låntageren kan sælges til at betale gælden. Var forvalteren at undgå præference betalt på en sikret gæld, ville betalingen blive erstattet af skyldnerens øvrige ejendom. Så det ville være en vask.
Prioriteret gæld har også en særlig status, fordi kongressen har fastslået, at visse gæld af politiske årsager skal betales før generelle usikrede gæld. De mest almindelige prioriterede gæld er alimoni, børnebidrag og nylige skatter. Eventuelle penge, som en trustee indsamler, går først til at betale eventuelle prioritetsgæld. Derfor er det ikke ualmindeligt, at forvalteren undgår indbetalinger til almindelige usikrede kreditorer, og at de penge, der er betalt, helt udbetales til pensionering af prioritetsgæld. På den anden side kan eventuelle betalinger på prioriterede gæld, som forvalteren undgår, kun returneres til de prioriterede kreditorer.
Undtagelser fra reglen
Hver regel har sine undtagelser, og forvalterens magt til at undgå præferentielle overførsler er ikke anderledes. Her er tre af de mest almindelige.
Samtidig udveksling : Når du betaler for et køb, du laver samtidig, er der ingen præference. Indstillinger skal være for gæld, der allerede eksisterede før overførselstransaktionen.
Almindelig kursus : Når du arbejder i "almindelig forretningsforløb." For eksempel, hvis du har en virksomhed, og du normalt betaler fakturaer 30 dage efter, at beholdningen er leveret, foretager du dine betalinger i normal handel, og de er ikke overførsler.
Ny værdi : Hvis du betaler nogen for en gæld du allerede skylder, men kreditor giver dig derefter ny værdi, var betalingen ikke præference. Et eksempel på ny værdi ville være en leverandør af fragtvarer til dig, efter at du har betalt en udestående regning.