Denne form for tillid kan hjælpe med at gøre din livsforsikringsskat byrde lettere
Livsforsikring er et vigtigt redskab til at overføre risiko. Det kan købes for at overføre risikoen forbundet med en for tidlig død og sørge for den overlevende familie. Livsforsikring kan også bruges til at yde likviditet ved døden, således at aktiver ikke behøver at blive solgt til at betale for skat. Mens den samlede livsforsikring er et værdifuldt værktøj, kan brugen af livsforsikring i bodeplanlægning være problematisk ud fra et skatteperspektiv.
Fordi forsikringsprovenu er inkluderet i ejendommen og igen er genstand for ejendomsskat, ser mange mennesker ud til at finde en måde at udelukke deres livsforsikring fra deres ejendom. En potentiel måde at gøre dette på er ved hjælp af en uigenkaldelig livsforsikringstjeneste. Hvis du ikke ejer din politik, og provenuet ikke skal betales til din ejendom, så betragtes det ikke som en del af din ejendom. Din politik vil blive ejet af tilliden, og dermed muliggøre en vis lettelse fra skatter.
Hvad er en uigenkaldelig livsforsikring tillid?
Lad ikke ordet tillid skræmme dig. Tillid er ikke kun for den uber-rige og kan vise sig gavnlig for mennesker af forskellige niveauer af rigdom. Ved hjælp af en uigenkaldelig livsforsikringstjeneste (ILIT) kan den tillid, som er en juridisk opbygget enhed, der er i stand til at eje ejendom, købe politikken, eller politikken kan helt tildeles tilliden. Tillidsdokumentet udpeger en administrator for at administrere de aktiver, der ejes af tilliden, og vil fastsætte de betingelser, under hvilke de skal administreres.
Dokumentet vil også udpege modtagere og præcisere de vilkår, hvormed modtagerne vil modtage fordele fra tilliden. Fordi tilliden er uigenkaldelig, er det afgørende at forstå, at denne form for tillid ikke kan ændres, når den er etableret. Den ligger i sten.
Hvorfor brug en tillid og ikke en anden person?
På dette tidspunkt kan du spørge dig selv, hvorfor du ikke bare vil tildele din livsforsikringspolitik til en person i modsætning til at gå igennem bestræbelserne på at oprette en tillid. Der er ofte mange problemer, der kan opstå, når du tildeler livsforsikringer tildeles andre personer. Sådanne problemer kan omfatte tab af kontrol, sårbarhed af aktiver, negative skattemæssige konsekvenser for ejeren og det grundlæggende problem at finde en passende ejer. Ved at oprette en ILIT behandles disse bekymringer:
Kontrol- Trust-aftaler kan være yderst fleksible dokumenter og kan udarbejdes for at imødekomme en bred vifte af mål. Giveren (tillidsskaberen), som ikke kan foretage ændringer i tillidsaftalen, efter at den er udført, har dikteret det ultimative formål og brug af tillidsaktiverne.
Beskyttelse af tillidsaktiver - Tillidens aktiver er adskilt og adskilt fra forvalterens øvrige aktiver. Således er de beskyttet mod trustees personlige kreditorer.
Ingen negative skattemæssige konsekvenser for trustee- Tilliden er en unik skatteenhed, adskilt fra både den forsikrede og trustee. Hvis forvalteren dør, er politikken ikke en del af trustees ejendom og har derfor ingen negativ indvirkning på forvalterens ejendom.
Overflod af egnede trustees- Der er mange valgmuligheder med hensyn til valg af trustee. Tillidsskaberen kan vælge enhver ansvarlig person eller gruppe af individer til at fungere som administrator eller medforvalter eller kan vælge en corporate trustee. Fordi en administrator er forpligtet til at overholde de administrative vilkår, der er indeholdt i tillidsaftalen, er tillidsskaberen afhængig af loven, ikke på individuel vurdering.
Finansiering en uigenkaldelig livsforsikring tillid
Der er to typer ILIT'er, når der henvises til de aktiver, der ejes af tilliden. De er en finansieret ILIT og et ufinansieret ILIT:
En finansieret ILIT finansieres med forsikringspolicen plus tillægsaktiver, der kan bruges til at betale præmier. Denne ordning benyttes ikke så ofte som følge af mulige gaveskat konsekvenser af at bidrage tillægsaktiver til tilliden.
En ufinansieret ILIT finansieres kun af livsforsikringspolitikken og ingen yderligere aktiver. Tilbyderen skal årligt yde årlige bidrag til tilliden for at yde de nødvendige midler til at betale præmierne.
En ILIT kan være en fantastisk måde at søge skattelettelser på fra dit livsforsikringsudbytte. Men som med alle personlige finanser, har hver person et unikt sæt forhold. Af denne grund er det altid bedst at søge råd fra en kvalificeret fagmand, der kan hjælpe dig med at navigere i disse sommetider skumle farvande.
Ansvarsfraskrivelse: Disse oplysninger gives kun som en ressource til orienteringsformål. Den præsenteres uden hensyntagen til investeringsmålene, risikotolerancen eller de økonomiske forhold for en bestemt investor og kan ikke være egnet for alle investorer. Tidligere resultater er ikke vejledende for fremtidige resultater. Investering indebærer risiko inklusive eventuelt tab af hovedstol. Disse oplysninger er ikke beregnet til, og bør ikke, danne et primært grundlag for enhver investeringsbeslutning, du måtte gøre. Altid konsultere din egen juridiske, skattemæssige eller investeringsrådgiver, inden du foretager nogen investering / skatte- / ejendom / økonomisk planlægning overvejelser eller beslutninger.