Fra et økonomisk planmæssigt synspunkt bør velgørenhed give dig i tankerne i slutningen af året. Tyveogtreds procent af skatteyderne angiver velgørende fradrag på deres selvangivelser, og med omhyggelig planlægning kan du gøre velgørende, der giver en vigtig del af din ejendomssplanlægning.
Du kan også bruge din økonomi til at udvide velgørende giver ud over feriesæsonen og gøre det til en helårig forpligtelse. At vælge velgørende organisationer, du tror på eller grupper, der deler dine filantropiske mål, kan hjælpe dig med at få mest muligt ud af dine donationer.
Uanset hvilke typer velgørende du foretrækker , er det vigtigt at kende de skattemæssige konsekvenser af dine valg. Nogle typer af velgørende giver har forskellige skattelettelser end andre, og nogle kan modtage forskellige typer fradrag. Fordi velgørende giver bliver et skattefradrag, før din indkomst faktisk beskattes, kan du sænke din samlede skattepligtige indkomst og muligvis indtaste en lavere skattekonsol. Fradrag er generelt afhængige af tre faktorer:
- Modtageren (kvalificerede velgørende organisationer er de eneste der kan modtage en donation, der er fradragsberettiget, så gave til din familie vil ikke give dig en skatteafbrydelse);
- Hvordan du strukturerer dine donationer; og
- Den formular, hvor du donerer
Skatteimplikationer af forskellige former for velgørende giver
* Cash donationer . Normalt er denne type giver helt fradragsberettigede for det nøjagtige beløb, du begavede. Hvis du donerer mere end $ 250, skal du have en kvittering. Hvis du giver velgørenhed i kontanter i stedet for en check eller et kreditkort, skal du anmode om en form for kontoudskrift eller kvittering fra modtageren uanset beløb.
* Materielle aktiver. Når man byder på ting, der korrelerer med velgørenhed, som gamle tøj til Frelsesarmen eller kunst til et museum, kan du som regel fratrække det fulde beløb af varerne baseret på deres nuværende værdi. Hvis aktiverne ikke har noget at gøre med organisationens mål eller mission, er du lov til at fratrække det beløb, du har betalt for det eller varens rimelige værdi, alt efter hvad der er den mindste af de to.
* Værdsat langsigtede aktiver. I de fleste tilfælde kan du fratrække den fulde markedsværdi af langfristede værdipapirer, som du har holdt i mere end et år. Fradraget er dog begrænset til 30 procent af din justerede bruttoindkomst (AGI) i forhold til grænsen på 50 procent for at donere penge til velgørenhedsorganisationer. At donere dine aktier direkte til en velgørenhed kan tilbyde flere skattefordele og kan sænke din indkomstskattebeslag.
* Frivilligt. Selv om du ikke kan fratrække den tid, du bruger frivilligt arbejde, kan du fratrække transportomkostninger og andre udgifter i forbindelse med dit velgørende arbejde.
IRS Tips til at fratrække velgørende bidrag
Internal Revenue Service (IRS) citerer mange retningslinjer, når det kommer til velgørende bidrag, der er fradragsberettigede. Hvis skattefradrag er en del af din økonomiske strategi for at give, her er et par tips:
* Donationer på $ 250 eller mere. Når du donerer og ønsker at kræve et fradrag for donerede kontanter eller varer på $ 250 eller derover, skal du have en skriftlig erklæring fra velgørenhedsorganisationen. Opgørelsen skal vise donationsbeløbet, beskrive enhver given ejendom og angive, om organisationen leverede varer eller tjenesteydelser i bytte for gaven.
* Doneret ejendom. Hvis du donerede ejendom i stedet for kontanter, er fradragsbeløbet typisk den fair markedsværdi for varerne.
* Fordel til gengæld. I tilfælde hvor du får noget til gengæld for din donation, vil dit fradrag være begrænset. Du vil være i stand til at fratrække forskellen mellem mængden af din gave versus det du modtog til gengæld.
* Kvalificerede velgørende organisationer. IRS har retningslinjer for kvalificerede velgørende organisationer. For eksempel, hvis du vil trække dit velgørende bidrag, skal du donere til en kvalificeret velgørenhed.
Derudover kan du ikke fratrække gaver til politisk organisation eller kandidater.
* Records to keep. Nøjagtig registrering er vigtig. Da du laver bidrag gennem hele året, skal du registrere dig for at bevise, hvilke typer donationer du laver. Uanset hvilket beløb du donerer, skal du have en rekord, hvis du vælger at foretage fradrag.
Bundlinie
Uanset hvordan du vil give din tid og penge til velgørende organisationer, er det altid en god ide at sætte dig ned med en kvalificeret finansiel planlægger. En finansiel planlægger kan tilbyde rådgivning om de typer af donationer, der ville fungere bedst for dig, din ejendom og dine fremtidige planer, samt hjælpe dig med at finde en organisation, der deler de samme filantropiske mål og idealer som dig.
En anden ressource, der kan være nyttigt, når det kommer til dine velgørende planer, er Charity Navigator. Denne hjemmeside giver dig masser af muligheder, når du leder efter en velgørende organisation og gør det nemt at finde en organisation, der ikke kun er legitim, men passer til de årsager, du vil støtte.
Disclosure: Disse oplysninger er kun til rådighed for dig som en ressource til orientering. Den præsenteres uden hensyntagen til investeringsmålene, risikotolerancen eller de økonomiske forhold for en bestemt investor og kan ikke være egnet for alle investorer. Tidligere resultater er ikke vejledende for fremtidige resultater. Investering indebærer risiko inklusive eventuelt tab af hovedstol. Disse oplysninger er ikke beregnet til, og bør ikke, danne et primært grundlag for enhver investeringsbeslutning, du måtte gøre. Altid konsultere din egen juridiske, skattemæssige eller investeringsrådgiver, inden du foretager nogen investering / skatte- / ejendom / økonomisk planlægning overvejelser eller beslutninger.