Vælg en indstilling, der passer til din indkomststrøm.
Tag nu en dyb indånding og overvej virkeligheden: Du er selvstændig, så du skal budgetere for skat som freelancer.
Selvstændig beskæftigelse kommer med en lang række unikke skatteansvar og -problemer, og ikke mindst er budgettering for de skatter, du skal skylde Internal Revenue Service i slutningen af året.
Du har ikke en arbejdsgiver som står i vingerne for nemt at løfte penge fra dine lønsedler og sende det til IRS på dine vegne.
Det kan være udfordrende at beregne, hvor meget du skal skylde i skønnede skatter, som året går sammen, især hvis du ikke er sikker på, hvor meget du vil tjene - et fælles dilemma for dem, der lige er begyndt. Men der er et par måder at gøre det på. Her er nogle taktikker du kan bruge til at budgettere for skat som freelancer og nogle ting, du vil huske.
"Spar" for skatter som freelancer
For det første forstår, at "opsparing" er noget af en fejl her. Faktisk og ideelt vil IRS spare på dig, fordi du skal sende i estimerede kvartalsbetalinger hver tredje måned. Du betaler rent faktisk dine skatter, som du vil, ligesom du ville, hvis din arbejdsgiver holdt pengene ud af hver af dine lønsedler.
Disse betalinger skyldes visse datoer, fordi IRS virkelig ønsker at blive betalt som du modtager indkomst, eller så rimeligt tæt på det som muligt.
For skatåret 2018 er disse datoer:
- 17. april
- 15. juni
- 17. september
- 15. januar 2019
Så du er ikke bare plunking en del af din indkomst til en opsparingskonto, i det mindste ikke i mere end 90 dage. Men det er meget vigtigt, at du sætter pengene til side eller i det mindste har en alternativ plan, fordi IRS har været kendt for at anvende straffe, hvis du ikke betaler dine kvartalsskatter til tiden.
Hvor meget af en procentdel skal du spare?
Det anbefales ofte at du afsætter 25 til 30 procent af din indkomst. Ja, det lyder som meget. Men her er sagen: Du betaler ikke bare indkomstskat. Du skal også betale selvstændig skat, og dit budget skal dække begge dele.
Selvstændig skat er din FICA-skat - Medicare og Social Security, som din arbejdsgiver normalt ville tilbageholde fra dine lønsedler ud over indkomstskat. Når du er ansat, betaler du halvdelen, og din arbejdsgiver er forpligtet til at betale den anden halvdel. Men du er din arbejdsgiver, når du er selvstændig freelancer. Det betyder, at du selv skal fodre hele regningen, og derfor er det kendt som selvstændig skat.
Og det virker ud til en ret betydelig procentdel: 15,3 procent af de første $ 128.400 af indkomst, du modtager i 2018, og 2,9 procent af alt, hvad du tjener over denne tærskel. Som lønmodtager skal du kun betale halvdelen af disse beløb.
Femogtyve til 30 procent lyder mere realistisk nu, ikke? Omkring halvdelen af denne procentdel kan henføres til din egenbeskatning alene.
Beregning af din indkomst
Her er den gode nyhed: Du behøver ikke at spare 25-30 procent af al din indkomst, fordi du har omkostninger forbundet med at køre din freelancing business.
Du afslutter skema C på skat tid, hvilket giver dig mulighed for at trække dine forretningsomkostninger fra din samlede freelanceringsindtægt for at nå frem til din skattepligtige indkomst.
Hold styr på dine fradragsberettigede udgifter i løbet af året, såsom kontorartikler, rejseudgifter, kørsler, der drives til erhvervsmæssige formål, og måske opretholde et hjemmekontor. Du skal estimere, om dette er dit første år som freelancer, og det er typisk mere sikkert at estimere lavt end højt. Derefter trække disse udgifter fra din forventede indkomst og base den procentdel, du skal budgettere for saldoen.
Husk at gemme dine kvitteringer, så du kan bevise dine udgifter, hvis IRS nogensinde spørger om dem.
Gemmer en smule af hver kontrol
Nu hvor du ved, hvor meget du skal budgettere, skal du bestemme, hvordan du skal sætte disse penge til side.
Det kræver disciplin at spare på forhånd og sende de kvartalsvise betalinger. Når alt kommer til alt, skal du betale for dagligvarer, varme og tag over hovedet også. Når det er tilfældet, er det normalt nemmest at afsætte en procentdel af hver betaling, du modtager som freelancer.
Dette sparer dig også fra at skulle gætte, hvor meget du tror du kan tjene i løbet af de næste par måneder. Du skal bare afsætte en procentdel af hver bestemt betaling, du modtager, når du modtager den.
Den nemmeste måde at udføre dette på er at oprette en opsparingskonto, som du har øremærket til skatter. Link denne opsparingskonto til kontokontoen, hvor du indskyder din frilansindkomst, så overfør automatisk en del af disse penge til opsparingskontoen, hver gang du foretager et depositum.
En alternativ måde at spare på
Afhængigt af hvad du laver for at tjene disse betalinger og hyppigheden med hvilken de kommer ind, kan det være en reel hovedpine at huske at overføre nogle af hver enkelt betaling, du modtager. En alternativ metode kan være at beregne, hvor mange penge du har tjent i sidste måned, og læg 25-30 procent af det, før du begynder at betale den næste måneds regninger.
Selvfølgelig forudsætter denne taktik, at du allerede gemmer en del af din indkomst, og din konto er ikke tom, eller vil ikke blive tømt, når du overfører skattepenge. Brug kun det, hvis du har tendens til at have rigelige ekstra penge på din konto i slutningen af hver måned.
Vurder, hvor meget du tror, du tjener ved begyndelsen af året
Du kan også estimere, hvor meget du tror, du vil tjene til hele året i begyndelsen af året, og derefter beregne 25-30 procent af det og opdele ved fire fremad. Dette er det beløb, du vil overdrage til IRS hvert kvartal.
Det kan ikke være så svært som det lyder, hvis dette ikke er dit første års freelancing. Hver gang du tilmelder dig en ny klient, bad denne klient dig sandsynligvis om at udfylde en W-9 med alle dine identificerende skatteoplysninger, som f.eks. Dit socialt sikkerhedsnummer eller skat ID-nummer. Derefter skal du efter årets udgang have modtaget 1099-MISC-blanketter, der rapporterer de penge, hver enkelt kunde betalte dig.
Du kan bruge disse til at danne et godt skøn over, hvad du vil tjene i det kommende år. Har noget ændret sig? Har du afskåret måder med en af disse kunder eller laver du mere arbejde for en anden? Du kan bruge 1099'erne som base og derefter justere opad eller nedad for at komme op med en realistisk ide om, hvor meget hver vil sandsynligvis betale dig i år.
Hvis du vurderer, at du vil foretage 100.000 dollars i nettoresultatet, efter at du har trukket disse forretningsomkostninger, og hvis du beslutter at afsætte 28 procent eller 28.000 dollars af disse penge, skal du spare 7.000 dollars pr. Kvartal.
Men igen, du har brug for masser af wiggle room i din økonomi og en ret stor pengepude til denne tilgang. De fleste frilansere foretrækker den første mulighed, hvilket er mere en save-as-you-go plan. Det kræver mere ledelse, men mindre disciplin, og det virker inden for virkeligheden af dit daglige budget.
Du kan altid betale tidligt
Husk på, at du ikke behøver at vente til de kvartalsvise skønnede skatteredage for at betale dine skatter som freelancer-du kan bare ikke gå ud over disse datoer uden at pådrage sig en straf. Hvis du er særligt flush en måned, skal du betale og betale dine skatter tidligt. IRS vil ikke noget imod. Du behøver ikke at lade pengene sidde i din opsparingskonto, der venter 17 september for at rulle rundt, og det kan afværge katastrofe, hvis du har en dårlig måned eller to, og du kommer op tom, når forfaldsdagen ankommer. Du kan se tilbage i måneden bag dig, se hvad du har tjent, og betal månedligt.