En af disse reformer kaldes middelprøven. Det er en beregning for at afgøre, om skyldnere (dem, der indgiver en konkurs sag) har nok penge tilbage hver måned for at gøre en meningsfuld betaling mod at reducere deres usikrede gæld. Usikret gæld har ingen sikkerhedsstillelse. Det omfatter kreditkort saldi, payday lån, signatur lån, medicinske regninger, ubetalte utility regninger og lignende. Det kan endda indeholde ulønnet indkomst (eller anden) skat.
I andre artikler i denne serie har vi diskuteret, hvad middelprøven er designet til at gøre , hvordan den fungerer , hvad "formodning om misbrug" er, og hvilke typer indkomst er inkluderet eller udelukket fra beregningen.
Projiceret disponibel indkomst
Hvad betyder det at være i stand til at "råd" for at foretage betalinger alene eller gennem en kapitel 13 tilbagebetalingsplan ? Middelprøven er designet til at komme op med et nummer kaldet "forventet disponibel indkomst", der skal repræsentere et beløb af ekstra penge, du har overladt hver måned under hensyntagen til din indkomst og dine rimelige og nødvendige udgifter.
Jeg ved hvad du tænker. "Jeg har ikke noget tilbage. Jeg er i hullet i slutningen af måneden. Derfor er mine kreditkort maksimale." Godt, middel testen ser på din indkomst og dine udgifter på en måde, der kan være forskellig fra den måde, du ville se på dem. Det gælder mange vilkårlig regler og tal, nogle baseret på nationale eller regionale gennemsnit, som måske ikke har noget grundlag i dit livs virkelighed.
Først, din indkomst
Middelprøven ser først på din indkomst for at afgøre, om du falder i den øverste halvdel af indbetalingerne eller den nederste halvdel af dine indkomster i din stat, pengemæssigt. Hvis du falder i den nederste halvdel, har du automatisk bestået middel testen. Hvis du befinder dig i den øverste halvdel, ser middelprøven også på dine udgifter for at afgøre, om du passerer eller ej. I denne artikel koncentrerer vi os om, hvordan disse udgifter behandles.
Dernæst dine udgifter
Mange af udgiftsfradrag er ikke baseret på, hvad du rent faktisk bruger hver måned, men hvad IRS anser for at være et normalt beløb for en familie, størrelsen på din bolig, hvor du bor. Ja, jeg sagde IRS - de samme folk, der samler dine skatter. Når IRS indsamler skatter, bruger den en formel til at bestemme, hvad skatteydere har råd til at betale tilbage og hvor ofte. Da kongressen bestod i en revision af de konkurslove, der indeholdt middelprøven, besluttede de ikke at genopfinde hjulet, men i stedet krævede, at middelprøven tegner på de tabeller, som IRS udviklede. Disse beløb kan eller ikke afspejler din personlige situation.
Disse faste beløb findes på den hjemmeside, som US Trustee vedligeholder om testning af midler og falder ind i tre brede kategorier, vi vil ringe til personlig, bolig og transport.
Personlig
Denne kategori omfatter:
- Mad
- Husholdning forsyninger
- Beklædning og service (som renseri)
- Personlige plejeprodukter
- Diverse
- Out-of-pocket sundhedsydelser (for under 65 og over 65 år)
Disse beløb betragtes som nationale standarder og gælder uanset din placering.
Boliger
Standarden for boliger er opdelt på stat og amt. Disse omfatter faste beløb for
- Boliglån eller leje
- Ejendomsskat
- Interesse
- Forsikring
- Vedligeholdelse og reparationer
- Utilities, herunder gas, el, vand, fyringsolie, affaldssamling, telefon, mobiltelefon, internet og kabel
Transport
Hvis du har et køretøj, kommer udgifterne til dit køretøj i to dele. Den ene er ejendomsudgiften (som dækker et månedligt lån eller leasing) og driftsomkostningerne (vedligeholdelse, reparationer, forsikring, brændstof, registreringer, licens, inspektioner, parkering og vejafgifter).
Disse beløb er opdelt efter region.
Hvis du har en bil, men ingen betaling, kan du normalt kun anvende den tilladte udgift for driftsomkostningerne.
Hvis din bilbetaling er mindre end standarden, vil du kun kunne betale beløbet for bilbetalingen som dit ejerskabsomkostninger.
Hvis du er en enkelt fil, får du kun kredit for en bil. Hvis du arkiverer i fællesskab med din ægtefælle, får du kun kredit for to biler, selvom du har afhængige, der har brug for biler af deres egen.
Andre nødvendige udgifter
Med hensyn til mange typer af udgifter giver medeltestberegningen dig mulighed for at fradrage gennemsnittet af de faktiske beløb, du bruger til dig selv og dine pårørende. Mange er angivet i selve formularen:
- Skatter: føderale, statslige og lokale, herunder indkomst, selvstændig social sikring og Medicare, men ikke fast ejendom og salgsafgifter
- Beskæftigelse: Varer, der er nødvendige for din beskæftigelse, som fagforeninger og ensartede omkostninger og obligatoriske pensionsbidrag (ikke frivillige pensionsbidrag)
- Domstolsbestemte betalinger: for eksempel spousal eller børnebidrag, medmindre de er forfaldne
- Livsforsikring
- Uddannelse for beskæftigelse eller for et fysisk eller psykisk udfordret barn
- Børnepasning
- Sundhedsomkostninger, der overstiger de ovennævnte faste beløb, der ikke refunderes af forsikring eller betales ud af en sundhedsopsparingskonto
- Telekommunikationstjenester: bortset fra grundlæggende hjemme telefon og mobiltelefon service - inkluderet i boligomkostninger ovenfor - i det omfang det er nødvendigt for dit helbred og velfærd eller for dine afhængige.
- Sundhedsforsikring, handicapforsikring og udgifter til sundhedsopsparingskonto
- Fortsatte bidrag til pleje af familiemedlemmer, der er ældre, kronisk syge eller handicappede
- Beskyttelse mod familie vold i henhold til lov om familieforebyggelse og -service eller anden gældende føderal lov
- Velgørende bidrag må ikke overstige 15% af din brutto månedlige indkomst
Yderligere rimelige og nødvendige udgifter
Følgende udgifter kan påberåbes, hvis du normalt kan dokumentere, at udgifterne er rimelige og nødvendige;
- Overskydende hjem energikostnader
- Uddannelsesudgifter for afhængige børn under 18 år (men ikke privat skoleundervisning).
- Yderligere kost og tøj bekostning: Hvis din kost og tøj bekostning overstiger det standard beløb, der er trukket ovenfor, kan du kræve yderligere 5%
Gældsbetalinger
Betalinger på usikrede gæld, som medicinske regninger, kreditkort og payday lån er ikke tilladt som udgifter til middelprøven. Følgende gæld kan fratrækkes som en udgift
- Betalinger på sikrede fordringer, herunder lån til køb af fast ejendom, biler og anden personlig ejendom.
- Betalinger på "prioriterede krav", som indkomstskatter, børnebidrag og alimentation betalinger.
- Administrationsomkostninger: Middelprøveberegningen trækker også et beløb, der estimerer, hvad din forventede gennemsnitlige månedlige Kapitel 13-betaling ville være sammen med det gebyr, som Kapitald 13-trustee ville opkræve for administration af sagen.
Kvalificerede pensionskort
I tilfælde af et kapitel 13 betyder kun test, kan du fratrække et frivilligt bidrag til en ERISA pensionskonto, som en 401 (k), samt betalinger du foretager på lån taget ud af pensionskonto.
Særlige omstændigheder
Hvis du mener, at du præsenterer særlige forhold, der berettiger ekstraudgifter, som der ikke er noget rimeligt alternativ til, giver testformularen dig mulighed for at oplyse disse udgifter og forklare, hvorfor du mener, at disse udgifter skal tælles i dit tilfælde. Du skal være parat til at fremlægge dokumentation til støtte for dit krav.
For at lære mere om de typer situationer, der kan give anledning til særlige forhold, skal du besøge The Means Test - Overvinde formodningen om misbrug .
Opdateret december 2017 af Carron Nicks.