Lær om de fordele, ETF'er har til din skatteopgørelse
En stor fordel ved en ETF er den skattefordel, den har over en fond. ETF'er er mere skatteeffektive på grund af deres konstruktion og måden IRS klassificerer dem på. Konkret er kapitalgevinstskat kun realiseret på en ETF, når hele investeringen er solgt, mens en investeringsforening indleder kapitaltilførsler, hver gang aktiverne i fonden sælges.
Fondsbeskatning
Når du sælger et aktiv til et overskud, ønsker regeringen sin andel af kagen.
Skatten på dette overskud er kendt som kapitalgevinstskatten . Hvis du tjener penge, tjener regeringen penge.
Da aktiverne i en investeringsforening aktivt handles af en fondschef, skal der hver gang der sælges aktier til en fortjeneste, skal der indbetales kapitalgevinst. I løbet af tiden kan der opstå mange hyppige skatteindfald.
ETF skatter
Der er også kapitalgevinster, der skal betales på det rentable salg af ETF også, men med en stor forskel. Kapitalgevinsten på et aktiv i en ETF betales kun, når hele ETF sælges, ikke mens du holder ETF.
Mens ETF-aktiver ikke er så aktivt handlet som aktier i fonde, kan der være nogle aktier i ETF'en, der skal ændres eller udskiftes på grund af justeringer. Skatterne på eventuelle gevinster ved salg af disse aktiver er dog forsinket, indtil hele ETF er solgt. Hver gang du kan holde fast på dine penge er det en god tid. En fugl i hånden.
Skatter på ETF Udbytte
Hvad angår skatter fra udbytte ETF'er , er tingene lidt anderledes. Der er to former for udbytte, som aktierne i en ETF kan udstede. Kvalificeret udbytte og ukvalificeret udbytte. For et ETF-udbytte, der skal beskattes som kvalificeret, skal egenkapitalen i fonden, der udbetaler udbyttet, ejes af investoren i mere end 60 dage i den 121-dages periode, der begynder 60 dage før udløbsdatoen.
Det kan heller ikke være på den ukvalificerede udbytteliste, og den skal betales af en amerikansk eller kvalificeret udenlandsk virksomhed.
Skattesatsen på kvalificeret udbytte er overalt fra 5% til 15% afhængigt af din indkomstskattesats. Hvis du har en indkomstskat på 25% eller derover, beskattes dit kvalificerede udbytte til 15%. Hvis din indkomstskat er mindre end 25%, bliver dine kvalificerede udbytte beskattet til 5%.
I tilfælde af ukvalificerede udbytte, udbetalinger, der ikke opfylder ovennævnte kvalifikationer og udbytte, at regeringen ikke anser ægte udbytte. Nogle eksempler omfatter udbytte på pengemarkedsregnskaber, udbytte på kortfristede kapitalgevinster, rente fra din kreditforening, udbytte i din IRA og udbytte fra REITs (ejendomsinvesteringer). I tilfælde af ukvalificeret udbytte beskattes disse udbetalinger til din normale indkomstskat. Så hvis du har ukvalificeret udbytte fra ETF'er i din portefølje, så vil de have en tyngre skattebyrde end de normale kvalificerede udbytter fra disse værdipapirer.
Så der er ikke en skattefordel på ukvalificerede udbytter fra ETF'er, men der er fordele for sager med kvalificeret udbytte.
Endelig retur
Afslutningsvis har ETF to store skattefordele over en fond.
Gensidige fonde har normalt flere kapitalgevinster end ETF'er på grund af hyppigheden af handelsaktivitet. Også kapitalgevinstskatten på ETF er forsinket indtil salget af produktet, men en investeringsfond opkræver skatter i løbet af investeringens løbetid.
Og disse fordele er ikke kun begrænset til ETF'er, men til ETN'er (også børsnoterede noter). Og som med enhver investering er det vigtigt at kende alle de impliceringer, der er involveret. Så før du kommer i gang med ETF'er , skal du sørge for at forstå, hvordan de vil påvirke din selvangivelse.