Nogle muligheder kan hjælpe dig med at undgå at betale skat på opsparingskortinteresse
Problemet med obligationer er, at de ikke tjener interesse for altid. Til sidst modner de. På et tidspunkt vil Internal Revenue Service ønske, at du betaler indkomstskatter på den interesse, de har tjent, men IRS giver dig et par muligheder.
Man kan tillade dig at undgå at betale nogen afgift på interessen overhovedet.
Grundlæggende besparelsesobligationer
Serie EE er den mest almindelige type obligationer udstedt af US Treasury. De tjener renter i 30 år, hvis du holder dem så længe, og som et praktisk spørgsmål skal du holde dem i mindst et år, eller du vil miste din investering. EE-obligationer, der sælges i dag, har en dårlig fast rente på kun 10 procent, men hvis du købte dem mellem maj 1997 og juni 2004, betaler de en variabel rente på 1,07 procent pr. 2017.
Føderal lov giver skatteyderne mulighed for at købe op til $ 10.000 pr. Type obligation hvert år. Dette øges til $ 20.000, hvis du er gift, og din ægtefælle ønsker at købe også, og du kan købe yderligere $ 5.000, hvis du fortæller IRS, at du vil bruge din refusion af skat til at købe gammeldags papir serie I-obligationer .
Når obligationsrenten er skattepligtig
Selv ved disse rentesatser vil dine obligationer tjene nogle hvert år, og IRS ønsker sin andel af pengene.
Men her er en smule gode nyheder - obligationsrenter er kun skattepligtige på føderalt niveau. Du vil undvige statslige og lokale skatter på de interesser, dine obligationer tjener, hvilket kan få dem til at virke som et mere attraktivt investeringsmiddel til skatteydere, der bor i stater med høje indkomstskatter.
Hvad angår føderale skatter, har du et valg med EE og I obligationer.
Du kan udskille renterne, indtil du indløser obligationen eller den modnes, alt efter hvad der sker først, eller du kan betale skat på renterne årligt. Desværre kan du ikke ændre dig og gå frem og tilbage i løbet af 30 år. Det er et engangsvalg. Og hvis du beslutter at udskyde renterne, skal du betale de tilknyttede skatter - så meget som 30 år, medmindre du indløser obligationerne hurtigere - alle på én gang i det pågældende år.
Og der er endnu en fangst. Du skal behandle alle dine EE-obligationer på samme måde. Du kan ikke udskyde interessen på denne og den ene, så betal årligt på en håndfuld andre.
Uddannelsesskatten eksklusion
Så er der en vej ud af alt dette? Måske for nogle skattepligtige.
IRS'en giver dig mulighed for at undgå at betale skatter på renter, der er optjent af Series EE og Series I-besparelsesobligationer, når du indløser dem, hvis du bruger pengene til kvalificerede højere uddannelsesomkostninger til dig selv, din ægtefælle eller nogen af dine afhængige.
Selvfølgelig kommer dette med en række kvalificerende regler.
- Hvis du har serie EE-obligationer, skal de være udstedt efter 1989.
- Ejeren af obligationerne skal have været mindst 24 år gamle på den første dag i måneden i det år, hvor de blev udstedt. Men hvis du ejer dem, og du opfylder dette alderskrav, kan du indløse dem til at betale for dit barns uddannelsesomkostninger, selvom han endnu ikke er 24.
- Du skal betale uddannelsesomkostningerne i det samme år, du indløser obligationerne, og kun visse omkostninger er dækket: undervisning, gebyrer, nogle bøger og noget udstyr, som f.eks. En computer, der måtte være nødvendig for et bestemt kursus. Værelse og bord og rekreative eller sportsafgifter kvalificerer ikke.
- Du skal bruge alle provenuet af dine indfriede obligationer, både hovedstol og renter, til at betale for uddannelsesomkostninger. Hvis provenuet overstiger det, du skylder skolen, er den del af den interesse, der ellers ville være skattefritaget, prorated.
- Skolen skal være en, med hvilken det amerikanske undervisningsministerium har et elevhjælpeprogram.
- Du skal indgive en fælles selvangivelse med din ægtefælle, hvis du er gift.
Du kan også rette alle penge fra dine indfriede obligationer til en Coverdell Education Savings Account, hvis ingen i din familie er helt klar til at gå ud på college endnu.
Den ændrede justerede bruttoindkomstregel
Ikke alle skatteydere kan gøre brug af uddannelsesskattelukkelsen. En endelig regel indebærer din ændrede justerede bruttoindkomst for året, når du bruger obligationerne til at betale for uddannelsesomkostninger.
Når din MAGI når en bestemt tærskel, er kun en del af din obligationsrente undtaget fra beskatning. Hvis din indkomst når en anden tærskel, kan du slet ikke gøre krav på udelukkelsen. Enhver rente optjent af obligationerne tæller mod din MAGI-det er ikke bare indkomst, du tjener.
Fra 2018 kan en enkelt skatteyder tjene op til $ 79.700 og hævder stadig den fulde udelukkelse. Grænsen stiger til $ 119.500, hvis du er gift. Udelukkelsen begynder derefter at udfase, og den elimineres udelukkende for enlige skatteydere med MAGI på $ 94.700 eller $ 149.550 for giftige skatteydere.
Hvad hvis du geninvesterer?
Indtil 2004 var det muligt at fortsætte med at udskyde renterne på obligationer, selvom dine EE-obligationer modnede. Du kunne effektivt geninvestere disse penge, indløse obligationerne og derefter bruge provenuet til at købe Series HH-obligationer. Du kan derefter fortsætte med at udskyde renterne på rektor. Desværre udsteder US Treasury ikke længere Series HH-obligationer, så denne mulighed er ikke længere tilgængelig.
Du har måske en anden mulighed, hvis du arverobligationerne dog. Hvis du kan overbevise udføreren af ejendommen for at arbejde sammen med dig, kan hun indløse obligationerne, betale skat på renterne fra ejendommen og derefter få dem genudbetalt til dig. Dette ville i det mindste lade dig undgå at betale skatter af interesse, der blev optjent i den afdøde livstid.