Fordele Nye investorer ved ofte ikke
Serie EE Savings Obligationer er undtaget fra statslige og lokale indkomstskatter
En af de største fordele ved serie EE- besparelser er den fritagelse, de tjener fra statslige og lokale skatter. Dette er især vigtigt, hvis du er i en højindkomstskattebeslag i en stat, der beskatter rigdom tungt som New York .
Den nederste linje er, at det betyder flere penge i lommen.
Serie EE Savings Obligationer kan udskyde indkomstskat indtil Indløsning eller 30 år
Hvis du vælger kontantbaseret indberetning om dine indkomstskatteansøgninger hos IRS, kan du udskifte betaling af afgifter på renteindtægterne i dine EE-spareobligationer, indtil du indløser obligationen eller 30 år fra datoen for udstedelsen. Som det blev forklaret i Begynder's Guide til Series EE Savings Bonds , er hver sparekasse en nulkuponobligation . Det betyder at du faktisk ikke får checks i posten for den interesse du skylder som du ville med en virksomhedsobligation eller kommunal obligation . I stedet lægges værdien af de renter, du skylder dig, til obligationsforvalteren, og du får den, når obligationen forfalder, eller du sælger den tilbage til regeringen (dette kaldes "indfrielse" obligationen).
Serie EE spareobligationer vil betale renter i op til 30 år fra datoen for udstedelsen.
Det betyder, at en obligation med en værdi på $ 5.000 kan ende med at blive $ 20.000 eller $ 30.000! Dette er et punkt, som de fleste nye investorer ikke forstår, så det er vigtigt, at du forstår konceptet.
Serie EE Savings Obligationer kan give store skattefordele for kollegium eller uddannelse besparelser
Hvis du investerer i EE-spareobligationer til college eller andre kvalificerede uddannelsesudgifter, kan du ekskludere en del eller alle de renter, du tjener i løbet af årtier fra din indkomstskat, når obligationerne indløses.
Reglerne er omfattende, men her er resuméet:
- Du skal indløse serien EE-besparelsesbonden i samme år, hvor du pådrager udgifterne til efteruddannelse, såsom undervisning og gebyrer.
- Du skal have været mindst 24 år gammel på den første dag i den måned, hvor du købte obligationerne.
- Hvis du bruger Series EE spareobligationer til din egen uddannelse og ønsker skattefordelene, skal obligationerne registreres direkte i dit navn!
- Hvis du er gift, skal du indgive en fælles afkast for at kvalificere dig til skattefritagelse for Renteindtægter fra EE-sparekassen. På det tidspunkt, hvor denne artikel blev skrevet, forhindrer loven om ægteskabslov for IRS at anerkende lovligt gyldige ægteskaber af samme køn par i den store del af USA, der tillader sådanne fagforeninger så homoseksuelle og lesbiske kan ikke udnytte dette program til deres ægtefæller, hvis obligationerne holdes i deres navn.
- Der er indkomstkrav fastsat af regeringen, som du skal møde afhængigt af din situation. Disse opdateres jævnligt, men for regnskabsåret 2008 var de følgende: "For enlige skatteydere begynder skattefritagelse at reduceres med en ændret justeret bruttoindkomst på 67,100 dollars og elimineres for justerede bruttoindkomster på $ 82.100 og derover. skattepligtige indgives i fællesskab, begynder skattefritagelse at blive reduceret med en ændret justeret bruttoindkomst på $ 100.650 og elimineres for justerede bruttoindkomster på $ 130.650 og derover. Ægtepar må indgive i fællesskab for at være berettiget til udelukkelse. "
- Den post-sekundære institution, du deltager i, skal kvalificere dig til EE-besparelsesobligationsprogrammet ved at være et universitet, kollegium eller erhvervsskole, der opfylder føderale hjælpestande ved at tilbyde programmer som garanterede studielån .
Kvalificerede uddannelsesudgifter og gebyrer omfatter elementer som:
- Undervisning og honorarer inklusive nødvendige kursusudgifter.
- Udgifter, der gavner dig, din ægtefælle eller en afhængig af hvem du gør krav på en undtagelse.
- Bøger, lokaler og bestyrelser betragtes ikke som kvalificerede uddannelsesudgifter .
Antallet af kvalificerede udgifter reduceres med summen af stipendier, arbejdsgiverudbudt uddannelsesbistand, stipendier eller andre undervisningsydelser, og både hovedstol og renter af EE-besparelsesobligationer skal bruges til at betale de kvalificerede udgifter for at udelukke renterne fra din skattepligtige indkomst.
Ifølge den amerikanske statskasse: "Hvis antallet af støtteberettigede obligationer, du har indbetalt i løbet af året, overstiger antallet af kvalificerede uddannelsesudgifter, der er betalt i løbet af året, reduceres antallet af ekskluderbare renter pro rata."
En alternativ metode til brug af serie EE-besparelser til uddannelsesudgifter
Der er en mere avanceret metode til at bruge serie EE spareobligationer til uddannelsesudgifter. Denne tilgang er beskrevet af De Forenede Staters Treasury på TreasuryDirect-webstedet, og det indebærer at sætte EE-besparelsesobligationerne i navnet på barnet med de forældre, der er opført som modtager (ikke medejer). Selv om barnet vil betale føderale skatter på renteindtægterne, kan dette struktureres til at være langt lavere, end det ville skyldes, hvis forældrene holdt obligationerne. Denne tilgang er noget kompleks og bør gøres i samarbejde med en kvalificeret, velrenommeret revisor, der er bekendt med investeringsskattereglerne.