Top 10 Tax Audit Triggers

by Beverly Bird

IRS-ure til visse ting

Undersøgelser har vist, at nedsættelse for at udarbejde en selvangivelse rent faktisk kan øge nogle menneskers blodtryk, og det er ikke ubehageligt at knuse tal, der forårsager spissen. Det er frygt for at lave en fejl, der vil medføre vrede af Internal Revenue Service og smide dem ind i mareridtet af en revision.

Men fuldblåste revisioner foregår faktisk ikke så ofte. IRS'en reviderer færre afkast i disse dage, hovedsagelig på grund af føderale budgetnedskæringer, der har påvirket medarbejderstørrelsen siden 2010. Kun 0,6 procent af afkastene tjente ekstra, intens gennemgang i 2016. Dette var faldet fra ca. 0,8 i 2014 og 2015. Når det er sagt, der er nogle fejl, som skatteydere normalt gør for at øge deres chancer for at falde ind i den lille procentdel.

01 Computerudløseren

IRS'en har et edb-system, der er specielt designet til at detektere uregelmæssigheder i selvangivelser. Den hedder Discriminant Information Function eller DIF, og den scanner alle skatteafkast modtaget af IRS. Det ser ud til ting som dobbelt information - måske to eller flere mennesker hævdede de samme afhængige - såvel som fradrag og kreditter, der bare ikke giver mening.

Hvem skal sige, at dine fradrag ikke giver mening? DIF bestemmer. Computeren sammenligner hver afkast til de af andre skatteydere, der tjente omtrent samme indkomst. De fleste mennesker, der tjener $ 40.000 om året, giver ikke $ 30.000 af disse penge til velgørenhed, så DIF er stort set garanteret at kaste et flag, hvis man hævder at du gjorde det. Dette beder om en gennemgang af menneskelige agenter.

02 Du tjener meget ... eller meget lidt

undefined

IRS'en vil ikke spilde tid sin tid på revision, medmindre agenter er temmelig sikre på, at skattepligtige skylder ekstra skatter, og der er en god chance for, at IRS kan samle disse penge. Dette sætter fokus på høje indkomster.

Størstedelen af de reviderede afkast indgives af skatteydere, der tjener 200.000 dollars om året eller mere, og de fleste af dem havde indtægter på over 1 million dollars i 2016. Hvis intet andet, resulterer al den indkomst i nogle ret komplekse afkast, og komplekse afkast er mere tilbøjelige til at medtage fejl.

Omvendt står du en større chance for at blive revideret, hvis du klarer at udslette al din indkomst ved brug af skattefradrag. Kun omkring 1 procent af skatteydere, der tjener mellem $ 200.000 og $ 499.999, blev revideret i 2016, mens 3,25 procent af dem, der ikke rapporterede nogen justeret bruttoindkomst, befandt sig under IRS-mikroskopet.

Ifølge IRS-statistikker er du sikreste, hvis du rapporterer indkomst i nærheden af $ 50.000 til $ 74.999. Disse skatteydere revideres mindst.

03 Du overset indtægter

Onkel Sam holder et godt øje med, at alle indkomst skattepligtige modtager. Regeringen opnår dette gennem det tvungne samarbejde mellem enhver enhed, der betaler dig penge for næsten enhver grund.

Skattelovgivningen er overflod, der kræver, at enkeltpersoner og virksomheder rapporterer penge til både IRS og de skattepligtige, der har modtaget indkomsten. Din arbejdsgiver skal udstede en W-2 til din indtjening og indsende en kopi til IRS også. Uafhængige entreprenører og frilansere modtager formularer 1099-MISC, typisk når de betales over $ 600 for tjenester. IRS får kopier. Hvis du har rente eller udbytte, kan du forvente en Form 1099-INT eller 1099-DIV i slutningen af året ... og ja, også IRS får en kopi af disse. Du kan endda forvente, at du og IRS vil modtage en Form W-2G, hvis du vinder på kasinoet eller rammer lotteriet.

DIF ved alt om disse oplysningsskemaer, som IRS modtager, og så går flagret, hvis din beskatningsaflevering ikke indeholder nogen af dem. Pas på alle indtægter, du modtager, og sørg for at rapportere det. Og du vil måske holde øje med indtægter, der ikke resulterer i et informationsudbytte, såsom tips, kontanter du blev betalt for tjenester, indkomst, der falder under denne grænse på $ 600 1099-MISC eller alligevel, du måtte have modtaget. Med meget få undtagelser er alle indkomster, du modtager, skattepligtige og skal rapporteres.

04 Du har brugt eller deponeret mange penge

Forskellige typer af virksomheder er forpligtet til at underrette IRS, når nogen engagerer sig i store penge transaktioner, typisk involverer $ 10.000 eller mere. Hvis du plunk ned en masse penge af en eller anden grund, kan du forvente, at IRS undrer sig over, hvor pengene kommer fra, især hvis din rapporterede indtægt ikke understøtter det.

Måske har din teenager spart i år og år for at købe sin første bil. Han tømmer sin opsparingskonto ud og overfører $ 10.000 til at købe sine nye hjul. Hvis han køber fra en forhandler frem for et privat parti, vil IRS blive underrettet. Hvis han afgiver en selvangivelse, bør han være parat til at vise IRS, hvordan han har opsamlet disse penge. Han kan høre fra IRS selvom han ikke behøver at returnere - hvis hans indkomst er så minimal, bøjer det virkelig et rødt flag.

Rapporteringsregler for bank- og finansieringsinstitutter fastsætter også tidsgrænser. En indbetaling på $ 9.999 på mandag behøver muligvis ikke rapporteres ... medmindre du deponerer yderligere $ 1 på tirsdag.

05 Du kræver mange fradrag

IRS forventer, at skatteydere lever inden for deres midler. De tjener, de betaler deres regninger, og måske er de heldige nok til at spare og investere også lidt penge. Det kan udløse en revision, hvis ligningen ikke er lige eller rimelig, og du hævder skattefradrag for en betydelig del af din indkomst.

Denne udløser kommer typisk til spil, når skatteyderne specificerer, som i eksemplet om at donere $ 30.000 af din indkomst på $ 40.000 til kvalificerede velgørende organisationer. Moder Theresa er måske blevet væk med det, men det er bare ikke et realistisk scenario for de fleste individer. Ligeledes vil det sandsynligvis stille spørgsmål, hvis du hævder, at du har brugt meget på realkreditinteresser, når du bare ikke tjener nok på baggrund af din indberettede indkomst for at kvalificere dig til et så stort realkreditlån.

Hvis du tjener mellem $ 50.000 og $ 100.000 om året, indberetter IRS, at du sandsynligvis ikke vil gøre velgørende bidrag på over $ 3.100 eller betale pantrenter på over $ 7.500 om året.

06 Du dræbte i dine pensionskasser

Måske er du ikke helt tæt på pensionsalderen, men der er sket noget, der kræver dig at dyppe ind i de penge, du har investeret i en 401 (k) eller IRA. Dette kan også udløse en revision - ikke fordi det anses for skattesvig at tage tidlige tilbagetrækninger, men fordi mange mennesker der gør det også gør fejl i deres selvangivelser. IRS rapporterer, at en walloping 40 procent af dem, der tager tidlige udbetalinger i 2015 også goofed, da de rapporterede begivenheden på deres selvangivelser. Hvor der er fejl, vil der sandsynligvis være yderligere skatteindtægter for IRS.

De fleste af disse fejl vedrører skatteydere, der ikke betaler den tilsvarende skat straf for tidlige tilbagekøb. Det magiske nummer er alder 59 1/2. Hvis du er ældre end dette, er tilbagekøb typisk ingen big deal, selv om du i mange tilfælde skal betale indkomstskat på udlodningerne. Hvis du er yngre, skal du dog også betale en 10 procent skat straf ved tilbagekaldelsen. Der er undtagelser fra denne straf , men hævder ikke en af dem, medmindre du er meget sikker på, at du kvalificerer dig. IRS siger, at dette er her de fleste mennesker begår fejl og åbner sig for en revision.

07 Du er selvstændig

Enlige indehavere og frilansere har ret til et væld af skattefradrag, som de fleste andre skattepligtige ikke kan dele, såsom hjemmekontrakter, fradrag af kilometertal og fradrag for måltider, rejser og underholdning. Disse udgifter opgøres på skema C og trækkes fra dine indtægter for at bestemme din skattepligtige indkomst.

DIF er på udkig efter fradrag, der ligger over normen for forskellige erhverv. Det kan forventes at du vil bruge 15 procent af din indkomst på rejse hvert år, hvis du er en kunstforhandler, fordi det handler om, hvad andre kunsthandlere bruger. Hvis du hævder en 30 procent, kan du nok forvente, at IRS skal se nærmere på dit afkast.

Ligeledes, hvis du bruger din bil til erhvervsmæssige formål, og du vil fradrage dine udgifter eller kilometertal, vil IRS ikke høre, at 100 procent af din rejse var udelukkende til erhvervsmæssige formål, især hvis du ikke har andre køretøjer til rådighed for personlige brug. Formentlig kørte du til at gøre personlige ærinder på et tidspunkt. Og IRS ved, at skattepligtige, der hævder hjemmekontrakter, ofte får reglerne forkert, så der er muligvis også nogle ekstra skatte dollars der også.

08 Du ejer en kontant virksomhed

Hvis du driver en hovedsagelig pengeforretning, er der ingen, der udsteder dig 1099'er til dine tjenester, men snarere overfører de $ 50 til det hårklipp - det kan også sætte dig på IRS radaren.

Virksomheder, der falder ind under denne kategori, omfatter saloner, restauranter, barer, bilvask og taxitjenester, ifølge IRS. Måske uretfærdigt tager det den holdning, at det er særligt nemt for ejerne af kontante virksomheder at sætte den $ 50 i deres lommer og glemme det på skatte tid. Et flag vil gå op, hvis din livsstil er sådan, at din rapporterede indkomst bare ikke kan betale alle dine regninger.

Hvordan vil IRS vide om din livsstil? Der er selvfølgelig alle de fradrag, du hævder, men IRS tager også tips fra berørte borgere. Så hvis du har lavet nogle få fjender, og du kører rundt i en Ferrari, mens du rapporterer indtægter på $ 50.000 på din selvangivelse, kan IRS finde ud af det.

09 Du hævder din hobby som en virksomhed

Måske opdrætter du hvalpe og sælger dem. Betyder det at du er selvstændig? Muligvis, men en hel del skatteregler bestemmer en skelnen mellem en virksomhed og en hobby.

Hvis du er selvstændig, får du alle de pæne Schedule C skattefradrag. Hvis din virksomhed er en hobby, kan du kun fratrække udgifter op til det beløb, du har modtaget fra din indsats. Så hvis du sælger fem hvalpe til 500 dollar hver, er det mest du kan fratrække $ 2.500 i relaterede omkostninger, og selv da kun hvis du specificerer. Du kan ikke bruge et tab for at kompensere andre indtægter. Det er naturligvis mere fordelagtigt at beskatte din hobby en forretning, og IRS er opmærksom på dette. Således alle disse skatteregler.

Din hobby er ikke en virksomhed, hvis du ikke har vist en nettovinst fra det i mindst tre af de sidste fem skatteår. Der findes en undtagelse, hvis du opdrætter heste - i dette tilfælde er det to ud af syv år. Hvis du lige er begyndt, og dette er dit første år på din virksomhed, kan du sende Form 5213 til at give dig selv fire år til at generere det overskud, men det kan også udløse et nærmere kig af IRS.

IRS vil sandsynligvis ikke overveje din virksomhed en virksomhed, hvis du ikke er afhængig af indkomsten for at få enderne til at mødes eller afsætte den nødvendige tid, indsats og penge for at maksimere dit overskud. Med andre ord arbejder du virkelig på det og i en betydelig mængde tid hver dag. Du skal bruge registreringer for at bevise det, hvis du er revideret.

10 Du har aktiver eller kontanter i et andet land

Dette er en stor. IRS er især interesseret i skatteydere, der har aktiver og kontanter stashed i andre lande, især i de med gunstigere skattelovgivning end her i USA. Ja, IRS kan normalt få adgang til dine kontooplysninger fra en udenlandsk bank, og det vil det hvis det føles at du skylder afgifter på de penge du har placeret der.

Du er forpligtet til at rapportere alle udenlandske konti med samlede, kumulative saldi på mere end $ 10.000 på FinCEN Formular 114. Du overholder skatteloven, hvis du gør det, men du kan også forvente, at IRS kontrollerer og sørger for, at din kontosaldo virkelig er det, du har hævdet dem at være.

Må ikke svede matematikken

Størstedelen af skatterevisioner er ikke resultatet af matematiske fejl. De opstår, fordi noget om din økonomiske situation bølger et rødt flag for IRS, og placerer dig i en kategori, der tyder på, at du måske skylder flere skatte dollars end du ejer. Hvis dine fradrag er legitime, på alle måder hævder dem, fordi du har ret til dem. Bare vær parat til at bevise og underbygge dem, hvis du bliver spurgt.