For traditionelle IRA'er, Rollover IRA'er, SIMPLE IRA'er og SEP-IRA'er, træder den tidlige tilbagetrækningstrafikk typisk fra den første dollar af tilbagekøb. Roth IRA'er er derimod finansieret med dollars efter skat, så du får lov til at trække alle dine primære bidrag tilbage, og først når du er begyndt at trække yderligere beløb fra kapitalgevinster , udbytte , renter og andre investeringer Indkomst får du ramt med en straks tilbagetrækningstraff.
Tidlige tilbagekaldelses sanktioner
Hvor gammel, du måske spørger, skal du være for dine tilbagetrækninger for ikke at pådrage sig tidlige tilbagekaldelsesbøder? Enkel. Tidlig tilbagekaldelse for IRA-straffe sættes til enhver tid, før IRA-støttemodtageren er 59,5 år gammel. Dette kan virke uretfærdigt. Det er trods alt dine penge.
Årsagen til, at det tidlige tilbagetrækningsgebyr vurderes på IRA og visse andre former for pensionskonto, skyldes, at kongressen ønskede at afskrække personer fra at dræne deres investeringskapital i dag for at løse et kortfristet problem, hvis det betydede senere i alderdommen, da de ikke længere kunne arbejde, ville de blive afhængige af forskellige former for velfærd.
I gamle tider, hvor pensioner var mere almindelige, var det ikke muligt - en person ville erklære konkurs og skulle begynde, mens han næsten altid bevarede sine pensionsrettigheder. Når vi først gik til et selvbetjent pensionssystem, kunne rigdomskløften mellem dem, der kan håndtere penge og dem, der ikke kan eksploderes som individuelle beslutninger kombineret med sammensætningskraften, resultere i eksponentielle forskelle i resultaterne.
Med andre ord var IRA's tidlige tilbagetrækningsgebyr staven til gulerod vores lovgivnings-og udøvende afdeling udvidet, da den bestod af de respektive love om oprettelse af disse pensionsregnskaber. Følg reglerne, og du høster store fordele. Violere dem og lide konsekvenserne.
Ikke desto mindre, hvis du har til hensigt at tappe din pensionsportefølje, før det er tid - og ikke begå fejl, er det næsten altid en dårlig ide at foretage tidlige tilbagetrækninger fra din pensionsportefølje - her er måderne du måske vil kunne undgå den tidlige tilbagekaldelse gebyr, spare dig selv den ekstra 10%, som du ellers skulle have delt.
Bliver permanent deaktiveret
Hvis du bliver permanent handicappet, f.eks. Ved sygdom eller ulykke, og det gør dig ude af stand til at tjene penge på arbejde og støtte dig selv, kan du undgå straffen på 10% for tidlig tilbagetrækning på din IRA. Du skal få en læge til at bekræfte, at du er fysisk eller psykisk uarbejdsdygtig, og at tilstanden enten varer for 1) en betydelig tidsperiode, 2) en ubestemt tid eller 3) til sidst fører til din død .
Død tidligt
Selvom jeg er sikker på, at det er koldt komfort, hvis du er uheldig nok til at gå forbi, før du når 59,5 år, vil din ejendom eller modtagere ikke blive ramt med straffen på 10% for tidlig tilbagetrækning på din IRA eller IRA.
Reglerne for arvede IRA'er kan virke komplekse, men i mange tilfælde kan de, der arver dine pensionskasser, kombinere dem med deres egne IRA'er (i tilfælde af din mand eller kone, da dette er en af de mange økonomiske fordele ved ægteskab ) sætte dem i en arvelig IRA, som muliggør en femårig forlængelse af tvungen tilbagetrækning fra årets udgang, hvor du er gået bort, så de kan nyde deres egen skatteudskud, eller udbetales straks i i hvilket tilfælde kun almindelige indkomstskatter forfalder.
Brug af IRA-fonde til at betale ikke-refunderede medicinske udgifter
Hvis du eller dine børn er alvorligt syge eller sårede og ramt med langvarig eller dyr medicinsk behandling, vil Uncle Sam fravige det tidlige tilbagetrækningsgebyr på din IRA, forudsat at udgifterne overstiger 7,5% af din justerede bruttoindkomst.
Førstegangsopkøbere kan undgå det tidlige IRA Early withdrawal fee
Hvis du kigger på at købe dit første hjem, frafalder straffen på 10% for tidlig tilbagetrækning på op til $ 10.000 af tilbagekøb, der ellers ville have været genstand for det. Selvfølgelig er det næsten altid bedre at holde fast i de utrolige skattefordele ved IRA og i stedet opbygge dine forskudsbidrag i en passende investering uden for og adskille fra dine pensionsaktiver - og "bedre" er en betydelig underdrivelse - men ikke alle er den patient.
Dækker udgifter til højere uddannelse
Deltagelse i college eller universitet kan være dyrt. Heldigvis er der nogle regler, der er udformet for at hjælpe succesrige familier til at betale for deres slægtninges uddannelse. For eksempel er visse kvalificerende uddannelsesomkostninger fritaget for gaveafgiften , der tillader velhavende og høje forældre og bedsteforældre at investere i deres kapitalisters menneskelige kapital, videnskapital og netværkskapital uden at behandle det som en økonomisk gave, der ellers ville udløse gave skat eller en reduktion i levetiden skattefritagelse grænse.
I særdeleshed gælder den 10% tidlige tilbagetrækningstrafiks ikke for IRA-uddelinger, så længe det samlede beløb trækkes tilbage, ikke overstiger de kvalificerede udgifter, som skatteyderne, hans eller hendes mand eller kone, deres børn eller deres børnebørn og penge har afholdt bruges til en kvalificeret uddannelsesinstitution, som omfatter dem, der er beskrevet i § 481 i Higher Education Act fra 1965, som f.eks. gymnasier, universiteter, erhvervsskoler og nogle andre uddannelsesprogrammer.
Ikke alle udgifter er berettiget til denne særlige behandling - kollegiet eller universitetet kræver kun, at den studerende betaler for eget undervisning, gebyrer, forsyninger, udstyr og lærebøger. Værelse og bestyrelse er ikke omfattet af definitionen af udgifter, medmindre den studerende er indskrevet på fuld tid, hvilket skaber større hindring for dem, der arbejder deres vej gennem skolen.
Denne særlige straffefritagelse for tidlig tilbagetrækning er ikke så simpel, som det fremgår af, at der er beregninger, der involverer andre kilder til uddannelsesfinansiering, der skal gøres for at bestemme, i hvilket omfang en IRA-modtager kan benytte sig af det. Dette er helt sikkert et område at rådføre sig med en kvalificeret revisor, skattespecialist eller finansiel rådgiver. Du kan også gerne læse Notice 97-60 fra Internal Revenue Service for at få en oversigt over reglerne.
Betaling af tilbage-skatter skyldt IRS efter en afgift er blevet placeret imod IRA
Hvis du skylder regeringspenge, og de lykkes med at få en afgift pålagt din IRA, og i sidste ende raider den for at betale de skatter, du skylder, vil de tvungne tilbagekøb blive genstand for regelmæssig indkomstskat i det omfang de ellers ville have været, men yderligere 10% tidlig tilbagetrækning straf er ikke vurderet.
Betaling af medicinske forsikringspræmier
Hvis du er ude af arbejde eller af en anden grund, i en situation, hvor du skal betale dine egne sygesikringspræmier, kan du trykke på dine pensionskasser for at dække udgifterne og ikke bekymre dig om 10% længe du har været på arbejdsløshed i længere tid end tolv uger.
Udbetalinger foretaget på eller efter dagen ændrer IRA-modtageren 59,5 år gammel
Endelig kommer vi til den sidste tidlige tilbagetrækningstrafiksfritagelse for IRA-ejere, og det er det, som du bør stræbe efter: Levende til 59,5 år, hvor du kan begynde at tegne din konto. Dette er det punkt, hvor du har krydset målstregen og anses for tilstrækkeligt tæt nok til pensionsalderen, at du ikke behøver at bekymre sig om det.
Før du foretager en tidlig tilbagetrækning fra din IRA
Hvis du overvejer at foretage en tidlig tilbagetrækning fra din IRA, skal du sørge for at konsultere en kvalificeret revisor, professionel, registreret investeringsrådgiver eller andre fagfolk, fordi reglerne kan være vanskelige.
F.eks. Er modtageren af en IRA underlagt en femårig ventetid, målt i skat, ikke kalenderår, hvor en tilbagekaldelse ikke kan fritages fra straffen for tilbagetrækning, selv om det ellers ville have været.
Der er regler, der er unikke for medarbejdere, som for nylig er indskrevet i en SIMPLE IRA i en lille virksomhed, der straffer dig, selvom du er 59,5 år gammel, hvis du trækker udbetalinger inden for et vist antal år efter indskrivning i planen.
Der er visse Roth IRA-tilbagekøb, der kan være undtaget fra straffen for straks tilbagetrækning, men kan faktisk medføre, at du bliver skattepligtig, selvom du normalt ikke ville have været. Dette er en af de situationer, hvor detaljer betyder noget, og du skal kende dem alle.