Beskatning af gensidig udbytte
Hvis du søger at købe fonde, der betaler udbytte, er det smart at vide, hvordan udbytte beskattes, før du køber. Du kan endda beslutte, at udbyttefonde ikke er de bedste midler til at købe til dine investeringsmål eller skatteforhold. Du vil helt sikkert ikke undre dig over, hvorfor du fik en 1099-formular i januar, fordi du ikke gjorde dine lektier på forhånd om skat på gensidig fond.
Så for at få dig forberedt på beskatningen af investeringsafkast udbytte, begynder vi med det grundlæggende ved at besvare et par enkle spørgsmål:
Hvad er udbytte?
Udbytte er betalinger til aktionærer (investorer) af aktier, obligationer eller fonde. Disse betalinger udgør et selskabs overskud, der er opdelt blandt aktionærerne. Fondsinvestorer vælger, om de ønsker, at udbytte geninvesteres (for at købe flere aktier i fonden) eller modtages som kontant betaling eller deponeres i en anden konto.
Hvornår Skal Mutual Fund udbytte skat?
Det er vigtigt først at bemærke, at aktionærer i fonden kan beskattes på fondens udbytte, selv om disse udbetalinger modtages kontant eller geninvesteres i supplerende aktier i fonden. Også for visse skattefordelte og skattefordelte konti, såsom en IRA, 401 (k) eller livrente, er udbytte ikke skattepligtige for investoren, mens de holdes på kontoen. I stedet vil investor betale indkomstskatter på udbetalinger i skatteåret, fordelingen (tilbagetrækning) foretages.
Nogle fonde, såsom kommunale obligationer, kan betale indkomst til aktionærer, der er fritaget for føderal beskatning.
For skattepligtige konti, såsom individuelle og fælles mæglerkonti, er investeringsafkast generelt beskattet enten som almindelig indkomst (beskattet ved indkomstskattesatsen) eller som kvalificeret udbytte (skattepligtig op til en maksimumsats på 15%).
Ordinære og kvalificerede udbytte rapporteres til investeringsforeninger på skatteformular 1099-DIV . Til indgivelse af skat indberetter den gensidige investor (skattepligtige) udbytte på Form 1040, Skema B og Formular 1040, Linjer 9a og 9b.
For skatteåret 2016, hvilke skattepligtige har brug for at kende for deres skatteansøgning i april 2017, er her skattesatserne for udbytte:
- Indkomstgrænser : Individer og gift skattepligtige i 10% og 15% skat parentes betaler 0% på støtteberettigede udbytte og de fleste kapitalgevinster.
- Kvalificeret udbytte : Modtaget indkomst beskattes i samme takt som langsigtede kapitalgevinster.
- Skattesats : Personer i 25%, 28%, 33% og 35% føderale indkomstskattebeslag vil betale 15% på kapitalgevinster, mens skatteyderne i 39,6% beslaglægger 20%.
Hvor kan jeg finde mere information om gensidig fondskat?
For flere oplysninger gensidige fonde, der betaler udbytte, kan du henvise til denne artikel om udbytte gensidige fonde .
Hvis du vil holde skatterne til et minimum, læs denne artikel om, hvordan du reducerer skatter på fonde .
For mere information om beskatning af gensidig fond, kan du kontakte din skatterådgiver eller henvise til IRS-publikation 550.
Ansvarsfraskrivelse: Oplysningerne på dette websted er kun til diskussion, og bør ikke fortolkes som skatterådgivning eller investeringsrådgivning. Denne information repræsenterer under ingen omstændigheder en henstilling om køb eller salg af værdipapirer.