Lær hvordan man påberåber skattelettelsen for at finansiere planen
Hvis du bor i Wisconsin og ved, at du vil finansiere et børns universitetsuddannelse en dag, er det afgørende, at du ved om de skattefordele, der er tilgængelige for dig gennem statens 529-studiebesparelsesprogram. Så hvad er der for dig, hvis du bliver en bidragyder til planen? Dette overblik giver et øjebliksbillede af WI 529-fradraget, dets potentielle værdi til skatteydere og instruktioner for at gøre krav på fradrag.
Skattefordele til rådighed for dig
Wisconsin-borgere, der bidrager til en 529-plan i staten, kan trække op til $ 3.100 fra deres Wisconsin-selvangivelse for hver konto, de bidrager til på vegne af en fremtidig universitetsstuderende, såsom en ægtefælle, barn, børnebarn, barnebarn, niece , eller nevø.
Tidligere kun nære slægtninge kunne være bidragsydere, men i 2014 udvidede staten gruppen af individer, der kunne bidrage til dem uden for en fremtidig elevs slægtninge. Dette sætter Wisconsin i tråd med andre stater, som typisk tillader nogen - fra tætte familiemedlemmer til familie venner - at bidrage til en 529 plan på vegne af en fremtidig coed.
Dog afgår Wisconsin fra andre stater, idet det ikke tillader, at ægtepar indgiver fælles for at fordoble deres fradrag og ikke yder en overført forsyning for beløb, der bidrager over den årlige grænse. I en stat som f.eks. New York, kan ægtefæller f.eks. Filere i fællesskab.
Både single og ægtepar kan også gøre et større fradrag ($ 5.000 for enkeltpersoner og $ 10.000 for ægtepar). Derfor skiller det sig ud som en ulempe ved Wisconsin's besparelsesprogram.
Værdi af WI 529 Plan Skatfradrag
Wisconsin beboere forsøger at afgøre, om de skal bruge deres stats 529 plan i forhold til en anden stats plan skal redegøre for de potentielle skattebesparelser ved at bidrage til deres in-state plan.
I betragtning af at den øverste Wisconsin-skatteprocent er 7,65 procent, kan hver 3,100 dollar bidrage til at spare en skatteyder op til 237,15 dollar på skat tid.
Wisconsin tilbyder i øjeblikket ikke et skattefradrag til beboere, der bidrager til out-of-state planer eller andre typer af opsparingsskoler, som f.eks. En Coverdell Education Savings Account (ESA) eller UTMA Custodial Account . Mange andre stater tilbyder heller ikke skattefradrag for disse typer konti, så Wisconsin er ikke unikt i denne henseende.
Når det er sagt, bemærker staten, at "Indkommende overdragelser fra andre stater" accepteres 529 planer. Den del, der er hovedstol eller bidrag, kan kvalificere sig til at reducere din Wisconsin skattepligtige indkomst, herunder overførsel i de efterfølgende år, den andel der tilskrives væksten er ikke berettiget. "
Påstand om fradrag
Indbyggere kan kræve Wisconsin 529-planen skattefradrag på linjer 11 i deres Wisconsin Form 1. Wisconsin-opsparingsprogrammet fradrag er en "over linjen" indkomstjustering, hvilket betyder, at beboere kan gøre krav på det, selvom de ikke specificerer deres andre fradrag (opting for standardfradrag). Der er ingen indtægtsfase på 529-planen skattefradrag.
Reference og dokumentation
Yderligere oplysninger om Wiscons besparelsesprogram kan findes på Wisconsin Department of Revenue hjemmeside og den officielle Wisconsin 529 Plan hjemmeside.