Hvad står FBO for?
En FBO Trust
Begrebet FBO bruges ofte, når en levende tillid er opkaldt som modtager af en livsforsikringspolitik. Du kan måske mærke en betegnelse noget som dette som politikens modtagerbetegnelse:
"Jane Smith Living Trust UAD 02/17/17 FBO Jake og Joe Smith."
Oversættelsen virker som sådan: Jane Smith har skabt en levende tillid i henhold til en aftale dateret den 17. februar 2017 for at eje livsforsikringspolicen og indsamle sine eventuelle indtægter.
Tilliden er til gavn for hendes sønner Jake og Joe Smith, som vil arve politikens dødsfordele, når hun dør. FBO-betegnelsen etablerer effektivt den levende tillids formål. Jake og Joe er tillidets primære modtagere .
Andre FBO-betegnelser
En FBO-betegnelse kan vises på en konto eller et aktiv, der bærer en modtagerbetegnelse - begrebet er ikke forbeholdt levende trusts. Her er nogle eksempler.
- Jane Smith ønsker at rulle over hendes 401 (k) til hendes IRA . Hun laver alle de rigtige ordninger og modtager en check fra 401 (k) planadministratoren for sin kontosaldo. Checken vil meget gerne blive udfærdiget til IRA planadministrator med notationen "FBO Jane Smith." Midlerne er blevet rettet til den nye konto, og de er til gavn for Jane. Har checken været udført til Jane, kan den have regnet som en 401 (k) fordeling, der pådrager skatter og sanktioner, hvis hun ikke indbetaler den direkte til en anden pensionskonto inden for en begrænset periode.
- Børn kan ikke lovligt opbevare deres egne penge eller ejendom, så en FBO-betegnelse vil også nogle gange komme på check eller andre finansielle instrumenter, der leder midler til dem. Hvis en mindreårige skulle arve 50.000 dollar fra en slægtninges ejendom, kunne afkrydsningen læse "FBO Sally Smith" efter navnet Sallys mor som betalingsmodtager eller, hvis forældrene er døde, navnet på konservatoren eller trustee, som vil forvalte barnets ejendom og penge, indtil hun når flertalsalderen. Det kan også være tilfældet, hvis modtageren af midlerne er mentalt uarbejdsdygtige eller på anden måde ude af stand til at håndtere sine egne forhold, så en anden er blevet udpeget til at gøre det for hende.
- En FBO-betegnelse kan også forekomme ved en elektronisk overførsel af midler til en bank. Kontoen kan udbetales til banken, men vil straks blive overført til en bestemt modtagerens konto.
- Betegnelsen vises muligvis også, hvis du sender penge til en navngiven velgørenhed for at rejse penge til en bestemt årsag, som for eksempel "Hospice Fund FBO Jane Smith."
BEMÆRK: Loven kan ændre sig regelmæssigt, og ovenstående oplysninger kan ikke afspejle de seneste ændringer. Kontakt venligst en advokat eller finansiel rådgiver for den mest up-to-date rådgivning, hvis du overvejer at navngive en FBO-modtager til enhver konto. Oplysningerne i denne artikel er ikke beregnet som juridisk rådgivning, og det er ikke en erstatning for juridisk rådgivning.