Rolle af en efterfølger trustee efter at trustmaker dør
De fleste trustmakers fungere som forvaltere af deres tilbagekaldelige tillid, i modsætning til en uigenkaldelig tillid, hvor en anden skal udnævnes. En efterfølger trustee venter i vingerne at overtage, når du ikke længere kan styre tilliden selv.
Pligter og ansvar for din efterfølgerforvalter
Din efterfølgerforvalter er ansvarlig for at afregne din tillid eller fortsætte med at forvalte den for dig efter din død - præcis som ville afhænge af de vilkår, du satte for din tillid til dens formationsdokumenter, kaldet en tillidsaftale.
Hvis du har henvist til din tillidsaftale om, at alle aktiver og ejendomme i tilliden skal overføres til modtagere, når du dør, og at tilliden skal lukkes, er din efterfølgerforvalter forpligtet til at følge dette direktiv.
I nogle tilfælde vil du måske have din tillid til at forblive i gang, f.eks. Hvis den ejer en ejendom til fordel for dine mindreårige børn. Mindreårige kan ikke lovligt eje ejendom, så din tillid vil fortsætte med at holde den til dem, indtil de når en alder, du angiver.
Din efterfølger trustee ville gøre uddelinger til deres værge for deres pleje efter dine instruktioner.
Han ville overvåge disse udlodninger og styre de aktiver, der var i din tillid for at sikre, at de fortsat genererer tilstrækkelig indkomst. Disse opgaver kan opdeles i følgende opgaver:
- Lokalisering og beskyttelse af dine tillidsaktiver
- Indsamling af livsforsikringspolicer , livrenter og pensionskonti, hvor din genoprettelige levende tillid er blevet udnævnt til den primære modtager
- Koordinering med din personlige repræsentant eller eksekutør af din ejendom, hvis probate er nødvendigt
- Opnå datoen for dødsværdier for dine tillidsaktiver, herunder vurderinger af fast ejendom og forretningsmæssige interesser
- Identifikation af dine kreditorer og afvikling af disse gæld
- Bestemmelse af din indkomstskat eller ejendomsskat
- Forberedelse og arkivering af alle nødvendige skatter og afgifter
- Betaler de løbende udgifter til administration af din tillid, indtil den afsluttes, og den resterende ejendom kan distribueres til dine modtagere
- Hæve de kontanter, der er nødvendige for at udbetale din gæld, de løbende udgifter til administration af tillids- og indkomstskat og ejendomsskat .
- Investere og administrere dine tillidsaktiver, indtil de kan distribueres til dine modtagere
Revocable levende trusts undgå probate, men du har muligvis skabt en pour-over vilje til at flytte aktiver, der ikke er i tillid til din tillid på tidspunktet for din død. Denne proces ville kræve probate.
At tjene som efterfølger forvalter er et stort ansvar, og det er ofte en tidskrævende byrde. Du bør være i stand til at vælge den rigtige person eller institution for jobbet ved hjælp af din ejendomsplanlægning advokat , men det er vigtigt at også nævne en eller flere "backup" -forvaltere, såfremt dit første valg ikke er tilgængeligt for at tjene.
Navngiv ikke nogen uden at tale med ham først, så du kan være sikker på, at han er villig til at acceptere jobbet.