Hvordan udbytteskatten fungerer og udbytteskatten
Udbytteskatten er en af de mest almindelige investeringsafgifter, som investorerne betaler, uanset om de ejer 100 aktier i Johnson & Johnson eller 1.000.000 aktier i McDonald's.
Reglerne om hvordan udbytteskatten fungerer og specifikke udbytteskattesatser er dog ikke særlig godt forstået. Denne vejledning blev sat sammen for at hjælpe dig med at forstå det grundlæggende. [Se også: Udbytte 101 - Din komplette introduktion til udbytte og den ultimative guide til udbytte og udbytteinvestering .]
Udbytte Skattesatser efter type
Nogle udbytter beskattes i samme takt som almindelig indkomst, mens andre beskattes til en lavere sats. Skatteniveauet bestemmes af, hvor længe du har ejet beholdningen. Generelt er de fleste udbytter beskattet i samme takt som langsigtede kapitalgevinster, hvilket er lavere end skatten på den almindelige indkomst.
- Kvalificeret udbytte : I en grundlæggende forstand er udbytte udbetalt fra aktier, som du har ejet i et stykke tid. De beskattes i samme takt som langsigtede kapitalgevinster. For de fleste betyder det, at du betaler 15% på udbytte, selvom nogle velhavende mennesker (nogen som gør mere end $ 425,900 hvis single, $ 479,000 hvis gift kunne betale så meget som 20%. En enkeltperson tjener mindre end $ 38.600 eller giftparret tjener mindre end 77,200 dollars vil ikke betale nogen skat på udbytte.
Ved beregning af udbytteskatten er ordinære udbytte for aktier, der afholdes mere end 60 dage i den 121-dages periode, der begynder 60 dage før udbyttedagen . Kort sagt, det bedste råd til at undgå højere udbytteafgifter er at holde fast i dine aktier i mindst et par måneder. (Denne regel er på plads for at fraråde investorer at få indtægter fra et firma, som det ikke investerede meget i.)
- Ikke-kvalificeret eller Almindelig Udbytte : Et ikke-kvalificeret udbytte er ethvert udbytte, der ikke opfylder testen for kvalificeret udbytte (se ovenfor). Disse benævnes også ofte "almindelige" udbytte. Udbytteafgiften på disse udbytter er den samme som en investors personlige indkomstskat . Hvis du er i 22% skatkonsollen, vil du f.eks. Betale en udbytteskat på 22% på ikke-kvalificeret udbytte.
Der er nogle tilfælde, hvor en investor kan betale en højere skatteprocent på udbytte uanset. Udbytte fra aktier i ejendomsinvesteringer (REIT), for eksempel, beskattes altid som almindelig indkomst.
Hvis du ejer aktier, der har udbetalt udbytte, vil du sandsynligvis modtage en 1099-DIV skatteformular fra din mægler, der beskriver, hvor meget du har tjent. Denne formular vil fortælle dig, om udbyttet skal beskattes til kursen for kvalificeret eller ikke-kvalificeret udbytte.
Hvad hvis du geninvesterer dine udbytte?
Mange investorer vil vælge at tage udbyttebetalinger og bruge dem til at købe flere aktier af samme stok. Dette kaldes reinvestering, og det er en effektiv måde at øge den samlede værdi af din investeringsportefølje.
Hvis du geninvesterer udbytte, skal du stadig betale skat på dem. Udbytte betragtes som indkomst, uanset om du bruger dem til at købe flere aktier, placere dem på en grundlæggende opsparingskonto eller bruge dem til at købe billetter til film.
Sådan undgår du udbytteafgifter
Hvis du investerer ved hjælp af en skattefordelet pensionskonto, såsom en individuel pensionskonto (IRA) eller 401 (k), kan du undgå at betale skat på udbytte (i det mindste med det samme.) Under en traditionel IRA og 401 (k) , kan investorer undgå at betale skat, indtil de begynder at trække penge tilbage, når de går på pension.
Med en Roth IRA beskattes penge nu, men investorer betaler ikke skat af gevinster ved pensionstid.
Investorer kan også undgå udbytteskatter ved at investere i aktier, der ikke betaler udbytte. Mens manglen på udbyttebetaling kan indikere et selskab i problemer, er det mere sandsynligt et tegn på, at virksomheden foretrækker at bruge indtjeningen til at geninvestere og vokse selskabet. Ofte (men ikke altid) resulterer dette i en hurtigere vækst i aktiemappen.
Redigeret og opdateret af Tim Lemke.