Selvregulerede individuelle pensionsregnskaber giver investorer mulighed for alternativer
Disse selvstyrede IRA'er giver dig mulighed for at investere i fast ejendom, ædle metaller, noter, skattelettecertifikater, private placeringer og mange flere investeringsmuligheder.
En selvstyret IRA er en traditionel eller Roth IRA, hvor depotbanken tillader en bred vifte af investeringer, der er tilladte i pensionsregnskaber. Et af disse alternative valgmuligheder, ejendomsinvesteringer, tiltrækker mange mennesker, der overvejer at bruge en selvstyret IRA til at købe lejeboliger.
Men bare fordi noget er tilladt af IRS betyder det ikke altid, at det er det bedste valg for en del af dine pensionsbesparelser. Her er nogle vigtige ting at være opmærksomme på, når det kommer til at bruge en IRA til at købe fast ejendom.
Hvad er en selvstyret IRA?
Udtrykket "selvstyret" betyder, at alternative investeringer accepteres eller tilbydes af IRA-depotbanken. En IRA-depositar er den finansielle institution, der er ansvarlig for registrering og IRS-rapporteringskrav.
Det "self" -registrerede aspekt sparker hvert år, da du skal nøjagtigt værdiansætte din investering årligt og rapportere værdien til din IRA-depot.
Hvordan Self-Directed IRAs kan bruges til at købe fast ejendom
De første trin, når du bruger en IRA, er at oprette en selvstyret IRA. Flere anerkendte virksomheder giver individuelle investorer mulighed for at oprette selvregulerede pensionsregnskaber.
På grund af den komplekse karakter af selvregulerede IRA'er er det nyttigt at have en depotfører, som vil hjælpe med at give nogle tiltrængte vejledninger, mens du rejser gennem de skumle og forvirrende farvande i IRS-skattekoden.
Nogle IRA-bevarere har mere komplicerede gebyrstrukturer end andre. Derfor er det vigtigt at lave dit hjemmearbejde og undersøge alle de potentielle gebyrer og udgifter, der vil påvirke det samlede afkast af din investering. I mange tilfælde er det tilrådeligt også at oprette et aktieselskab (LLC) eller en anden enhed for at holde investeringsaktiverne.
Med selvstyrede IRA'er skal du generere tilstrækkeligt pengestrømme, der dækker alle vedligeholdelses- og reparationsomkostninger, uden at du skal tilføje kontanter hvert år.
Primære fordele ved at eje investering Real Estate i en IRA
Måske er den største fordel ved at bruge en selvreguleret IRA at købe ejendomme fundet i de potentielle skattefordele. Som det er tilfældet med enhver investering i din IRA, får du fordel af skatteudskud indtil den dag du tager udbetalinger, eller hvis dine investeringsbeholdninger er i en Roth IRA, bliver dine investeringsgevinster akkumulerede skattefrie, og du er i stand til at trække det skattefri. Du skal stadig vente, indtil du når alder 59 ½ for at hæve dine midler uden at blive underlagt en straks tilbagetrækning straf og have det medtaget som almindelig indkomst på din selvangivelse.
Men aktive investorer kan købe, sælge eller flip egenskaber og flytte midler fra et projekt til et andet og stadig opretholde IRA's skattefordelingsstatus.
En anden fordel ved at eje fast ejendom i en IRA er kendskabet. Investorinteressen er ofte udløst af global usikkerhed på markedet, og det kan føre til, at investorerne holder fast ved flere lokale investeringer. Selvstyrede IRA'er giver dig mulighed for at investere i investeringer, som du ved og forstår.
Hvad er de største nedadrettede risici?
Som kontohaver i en selvstyret IRA er du ansvarlig for at foretage den nødvendige due diligence på ejendommen selv. Dette kan være et tiltrækkende træk ved fast ejendom, der investerer i IRA, hvis du er en fast ejendom professionel eller erfaren investor. Det kan dog føre til en dårlig investeringsbeslutning eller muligheden for at være offer for bedrageri, hvis du ikke er en klog fast ejendom investor.
Securities and Exchange Commission (SEC) har udgivet en investor alarm adressering Self-Directed IRAs og risikoen for svig.
En af de største risici ved at eje fast ejendom i en selvstyret IRA er den potentielle mangel på diversificering. Selvom det ikke er umuligt for supersparere, der har akkumuleret betydelige mængder rigdom i en IRA, mangler mange investorer evnen til at skabe en diversificeret ejendomsportefølje. Kun at fokusere på upside potentialet er en stor risiko for at overveje, før du køber en investeringsejendom. Likviditet er en anden stor bekymring, når man investerer i fast ejendom inden for en IRA. Der er altid en mulighed for, at du måske ikke kan få adgang til værdien af din investering for at foretage uddelinger, når du måske har brug for pengene mest i løbet af dine pensionsår.
Er der nogen potentielle skat faldgruber?
At eje fast ejendom i en IRA gør det muligt for din investering at vokse på en udskudt skat (Roth IRA'er giver mulighed for skattefri vækst). Men hvis du ikke følger reglerne og køber ejendom på den forkerte måde i en IRA, kan du diskvalificere IRA og oprette en skattepligtig begivenhed. IRA ejerskab af investeringsejendomme mister også nogle af de skatteafbrydelser, der er tilgængelige for fast ejendom investorer, hvis ejendommen opererer med et tab. Du kan heller ikke kræve afskrivninger på IRA-ejet fast ejendom.
Hvis du tænker på, at en IRA kan bruges til at købe et feriehus eller en primær eller sekundær bopæl ... tænk igen! Selvstyrede IRA-investeringstransaktioner, der involverer fast ejendom, skal alle være transaktioner med armlængde. Det betyder, at der ikke er selvforsynende eller personlige transaktioner tilladt med selvstyrede IRA'er. Denne regel gælder også for nærmeste familiemedlemmer. Så tror ikke, at du kan købe eller sælge ejendomme til eller fra et familiemedlem eller dig selv, medmindre du vil oprette en skattepligtig begivenhed.
Uafhængig erhvervsskat (UBIT) er et andet potentielt skatteproblem. Dette vil være vigtigt at være opmærksom på, hvis du tænker på brugen af et realkreditlån til at købe en investeringsejendom.
Med en traditionel IRA skal du tage de nødvendige minimumsfordelinger, når du når alderen 70 1/2. Hvis du ejer fast ejendom i en IRA, er det meget svært at sælge dine ejendomsbesiddelser i små bidder hvert år. Det er derfor, du skal have nok penge i dine IRA-konti for at dække dine nødvendige udbytter for at undgå skatteproblemer.
Investering i fast ejendom med en selvstyret IRA er ikke for alle. Hvis du beslutter dig for at gå denne rute, skal du sørge for at lære reglerne for at købe fast ejendom med IRA penge .