Fristen for krævede minimumfordelinger
Hvad er det nødvendigt Minimumfordelinger?
En obligatorisk minimumsfordeling er det minimumsbeløb, der skal udbetales fra din pensionskonto hvert år, uanset om du faktisk har pensioneret dig eller ej.
Hvis du ikke har uddelt uddelinger før 70 år, skal det ske i løbet af året, du bliver 70 1/2 eller senest 1 april i året efter at du er 70 år gammel. Efter det første år skal RMD'er laves hvert år senest den 31. december.
Alle arbejdsgiverpensionerede pensionsregnskaber kræver minimumsfordelinger. Disse omfatter fortjenesteplaner, 401 (k) s , 403 (b) og 457-planer, individuelle pensionsregnskaber (IRA'er) og SEP , SARSEP og SIMPLE IRA'er. Roth IRA'er kræver ikke minimumsfordeling, mens kontoindehaveren er i live, men hvis du har en Roth 401 (k), som ligner en Roth IRA, men tilbydes gennem arbejde, er RMD'er påkrævet.
Hvis du har mere end én konto, der kræver en RMD, skal du tage udbetalinger fra hver konto. For ejere af 401 (k) eller 457b planer betyder det, at hver plan kræver en fuld minimumsfordeling. Men hvis du har en IRA eller 403 (b), kan dit samlede fordelingsbeløb komme fra en kombination af konti.
(Der er også særlige regler for 403 (b) planer med bidrag fra 1987. Besøg webstedet IRS.gov for mere information, hvis det lyder som din konto.)
Hvad sker der, hvis jeg savner en RMD?
Som planindehaver er det dit ansvar at bestemme det minimum, der skal tages fra din plan og at tage fordelingen inden deadline.
Dem, der ikke står over for en straf. Uanset hvilket beløb du skulle trække tilbage, vil du blive beskattet med 50 procent. Hvis du savner det på grund af fejl eller tilsyn, kan du muligvis undgå straffen, hvis du kan forklare fejlen til IRS og tilbyde trin, løse problemet.
For at finde ud af din RMD for det første år deler du i almindelighed din besparelsesbalance af din forventede levetid. IRS hjælper med at forklare og gøre det nemmere i publikation 590-B. Andre omstændigheder kan være gældende. For eksempel, hvis du er gift med en ægtefælle, der er mere end 10 år yngre end du er, kan din RMD-beregning være anderledes.
Planen administratorer, der kører din 401 (k) eller anden kvalificeret plan, vil sandsynligvis give uddannelse og information om, hvordan man tager udbetalinger fra en pensionsplan .
Hvis IRA er indehaver af en administrator, skal forvalteren enten beregne og foretage fordeling på kontohaverens vegne eller rapportere RMD-beløbet til kontohaveren.
RMD'er er forskellige for arvelige konti
Hvis du arver en IRA fra en anden, påvirker alderen ikke i RMD'er. Generelt skal modtagerne tage udbetalinger fem år efter at have arvet kontoen. Mennesker, der arver IRA'er, ruller typisk over til deres egen konto, hvor standardreglerne gælder.
Modtagere af en IRA eller anden pensionskonto bør søge råd fra en skatte- eller finansiel planlægningspersonale til at bestemme den bedste strategi baseret på individuelle omstændigheder.
Planlæg forude for RMD'er
IRS opfordrer skatteyderne til at begynde at planlægge i løbet af indeværende år eventuelle udbetalinger, der kræves i det kommende år. Pensionister bør gøre RMDs en del af din skat planlægning i slutningen af året.
Indholdet på dette websted er kun til orientering og diskussionsformål. Det er ikke meningen at være professionel finansiel rådgivning og bør ikke være det eneste grundlag for dine investerings- eller skatteplanlægningsbeslutninger. Denne information repræsenterer under ingen omstændigheder en henstilling om køb eller salg af værdipapirer.