Bliv ikke fanget af vagt ved din skatteregning ved pensionering.
Hver type indkomst du modtager vil have forskellige skatteregler, der gælder for den. For at estimere dine skatter ved pensionering skal du vide, hvordan hver indtægtskilde dukker op på din selvangivelse.
Nedenfor har jeg opregnet, hvordan de seks mest almindelige typer pensionsindtægter beskattes. Så giver jeg et eksempel på, hvordan du estimerer din skatteprocent og de samlede skatter i pensionering.
1. Social sikringsindkomst
Hvis din eneste kilde til pensionsindkomst er social sikring , så vil du sandsynligvis ikke betale nogen skat i pension. Hvis du har andre indtægtskilder, vil en del af din socialsikringsindkomst sandsynligvis blive beskattet. En formel bestemmer størrelsen på din sociale sikring, der er skattepligtig. Resultatet er, at du muligvis skal inddrage op til 85% af de sociale sikringsydelser som skattepligtig indkomst på din selvangivelse.
Beløbet, der er skattepligtigt (hvor som helst fra nul til femogtreds procent) afhænger af, hvor meget anden indkomst du har ud over social sikring. IRS kalder denne anden indkomst "kombineret indkomst" og i skatarket, sætter du din samlede indkomst i en formel for at bestemme, hvor meget af dine fordele, der skal beskattes hvert år.
Pensionister med en høj månedlig pensionsindkomst vil sandsynligvis betale skat på 85% af deres sociale sikringsydelser, da deres samlede skattesats kan løbe fra 15% til så højt som 45%. Pensionister med næsten ingen indkomst bortset fra social sikring vil sandsynligvis få deres ydelser skattefri og betale ingen indkomstskat i pensionering.
2. IRA og 401 (k) Uddrag
De fleste udbetalinger fra pensionskonti beskattes ved pensionering. Det betyder, at IRA-tilbagekøb samt udbetalinger fra 401 (k) planer, 403 (b) planer, 457 planer mv. Indberettes på din selvangivelse som skattepligtig indkomst. De fleste mennesker betaler nogle skat, når de trækker penge fra deres IRA eller andre pensionsordninger.
Den skat, du betaler, afhænger af det samlede indkomst og fradrag, du har, og hvilken skatkonsol du er i for det pågældende år. For eksempel, hvis du har et år med flere fradrag end indkomst (f.eks. Et år med mange lægeudgifter), kan du ikke betale skat på udbetalinger for det pågældende år.
Der er en type pensionskonto, hvor tilbagekøb normalt er skattefri. Hvis du gør det rigtigt, betaler du ingen pensionskat på Roth IRA-tilbagekøb .
3. Pensioner
De fleste pensionsindtægter er skattepligtige. Den nemmeste måde at bestemme sandsynligheden for, at din pensionsindkomst vil blive beskattet, er at bruge en simpel retningslinje: Hvis det gik ind før skat, så når du trækker det, bliver det beskattet. De fleste pensionsregnskaber blev finansieret med indtægter før skat, hvilket betyder, at hele din årlige pensionsindkomst vil blive inkluderet i din selvangivelse som skattepligtig indkomst hvert år.
I dette tilfælde kan du bede om, at skat tilbageholdes direkte fra din pensionskontrol.
Hvis en del af din pensionskonto blev finansieret med dollars efter skat, vil en del af din pensionsindkomst hvert år beskattes, og en del vil ikke .
4. Annuitetsfordelinger
Hvis din livrente er ejet af en IRA eller en anden pensionskonto, vil skattebestemmelserne i afsnittet om IRA-tilbagekøb gælde for eventuelle tilbagekøb eller annuitetsbetalinger, du modtager fra denne annuitet.
Hvis din livrente blev købt med dollars efter skat (betyder ikke købt inden for en IRA eller en anden pensionskonto), afhænger de gældende skatteregler af, hvilken type livrente du har købt.
- Indkomst fra en øjeblikkelig livrente- En del af hver betaling, du modtager fra en øjeblikkelig livrente, betragtes som en afkast af hovedstolen, og en del betragtes som renter. Kun renteregionen indgår i din skattepligtige indkomst. Hvert år kan livrentefirmaet fortælle dig, hvad dit "ekskluderingsforhold" er, som fortæller dig, hvor meget af annuitetsindkomsten du modtager, kan udelukkes fra din skattepligtige indkomst.
- Udbetalinger fra en fast eller variabel livrente - Skattereglerne for disse typer af livrenter siger, at indtjeningen skal trækkes først, hvilket betyder, at hvis din konto er mere værd end den, du har bidraget til det, når du tager udbetalinger, vil du oprindeligt trække indtjening tilbage eller investeringsgevinster, og det vil alle være skattepligtige indtægter for dig. Når du har trukket alle dine indtægter tilbage, trækker du dine oprindelige bidrag (kaldet dit omkostningsgrundlag), og de indgår ikke i din skattepligtige indkomst.
5. Investeringsindkomst
Du betaler skat på udbytte, renteindtægter eller kapitalgevinster, ligesom du gjorde før du blev pensioneret. Disse typer af investeringsindtægter rapporteres hver 1099 skatteformular hvert år, som sendes direkte til dig fra det finansielle institut, der har dine konti.
Hvis du systematisk sælger investeringer for at generere pensionsindtægter, vil hvert salg generere en lang eller kortfristet kapitalgevinst (eller tab), og denne gevinst eller tab vil blive rapporteret på din selvangivelse. Hvis dine andre indkomstkilder ikke er for høje, kan du kvalificere dig til den nul procentvise kapitalgevinstskat, hvilket betyder, at du ikke betaler nogen afgift på hele eller en del af dine kapitalgevinster for det pågældende år.
Hvis du ejer investeringer, der ikke er inde på en pensionskonto, kan du lære at styre dine kapitalgevinster og tab for at reducere de skatter, du betaler ved pensionering.
Ikke alle pengestrømme fra investeringer regnes som skattepligtig indkomst. Antag for eksempel at du ejer en bank-cd. CD'en modnes i mængden af $ 10.000. At $ 10.000 ikke er ekstra skattepligtig indkomst, der skal rapporteres på din selvangivelse - kun den interesse, den har fået, er rapporteret. Men hele $ 10.000 er tilgængelig som cash flow du kan bruge til at dække udgifter.
6. Gevinst ved salg af dit hjem
Hvis du har boet i dit hjem i mindst to år, så vil du sandsynligvis ikke betale skat af gevinster fra salget af dit hjem, medmindre du har gevinster på over $ 250.000, hvis enkelt eller $ 500.000, hvis du er gift. Hvis du har lejet dit hjem for et stykke tid, bliver reglerne mere komplekse og sandsynligvis skal du arbejde sammen med en skattefaglig for at bestemme, hvordan eventuelle gevinster skal rapporteres.
For at sætte alt sammen sammen kan du lave en "mock" selvangivelse for at estimere dine skatter i pensionering. Et eksempel følger.
Beregning af din skattesats ved pensionering
Din skattesats ved pensionering afhænger af dit samlede beløb for indkomst og fradrag. At estimere skatteprocentlisten for hver type indkomst, og hvor meget der skal beskattes. Tilføj det op. Derefter reducere antallet af dine forventede fradrag og undtagelser.
Antag for eksempel, at du er gift, og du vil have 20.000 dollars i social sikring, 25.000 dollars om året i pensionsindkomst. Du forventer at hæve 15.000 dollars fra din IRA, og du vurderer, at du får $ 5.000 om året af langfristede kapitalgevinster fra fordeling af investeringsforeninger. Du tilføjer din almindelige indkomst (ikke inklusive kapitalgevinster), der bruger 85% af dine sociale sikringsydelser , og får $ 57.000.
Dine standardfradrag og personlige fritagelser udgør op til $ 20.800. Det sætter din estimerede skattepligtige indkomst på 36,200 dollars. Du kigger op i 2017-skattesatserne, og se, at du sætter dig i 15% skatkonsollen. Da skattesatserne er opdelt, betaler du 10% på den første $ 9.325 af skattepligtig indkomst og 15% på indkomsten, der falder mellem $ 9.326 og $ 37.950. Det gør din anslåede skatteregning $ 4.963. Som du er i 15% eller lavere skatkonsol, vil dine kapitalgevinster kvalificere sig til nul procentkapitalgevinster og vil ikke blive beskattet. For at betale dine skatter i tide kan du enten oprette kvartalsskattebetalinger på $ 1.240 pr. Kvartal, eller du kan bede din pension om at tilbageholde skat på omkring 20%.
Der er sikkert måder at strukturere din pensionsindtægt på, så du betaler mindre skat ved pensionering - det vil tage forskning fra din side eller bistand fra en professionel pensionskonsulent eller skatterådgiver.