Skatteforvaltede fonde sætter dig i kontrol med tidspunktet for gevinster
Den effektive anvendelse af skatteforvaltede fonde gælder, hvis du har en mæglerkonto eller investerer i fonde, aktier og obligationer, der ikke er inde på en pensionskonto. (Med dine investeringer, der er på pensionskonto som en IRA eller 401 (k), er alle gevinster udskudt , så du behøver ikke at tænke på skat, før du kommer til det punkt, hvor du vil tage udbetalinger. )
Skatteforvaltede fonde giver dig kontrol over, hvornår du pådrager skat på gevinster, fordi de leverer de fleste af deres kapitalgevinster i form af urealiserede gevinster. Det betyder, at du ikke betaler skat, før du sælger aktier i fonden. Lad os se på hvordan dette virker.
Der er to typer af kapitalgevinster, du vil have relateret til dine investeringsforeningsaktier.
- Kapitalgevinst ved salg af fondens aktier
Når du sælger aktier i en fond, hvis du sælger dem for mere end du har betalt for dem, vil du indse enten en kortsigtet eller langsigtet realisationsgevinst. For de af jer i 10 eller 15% skatkonsollen gælder en nul procent kapitalgevinstskat på et bestemt beløb af realiserede gevinster. Mange har mulighed for at sælge aktier i deres midler i løbet af et år, hvor deres skattesats er lav, og dermed absolut ingen skat på gevinsterne! - Embedded fortjeneste, der distribueres hvert år
Inde i investeringsforeningen, når fonden sælger aktier eller obligationer, der har en gevinst, skal denne gevinst overføres til dig som aktionær i fonden. Selv hvis du har alle dine kapitalgevinster og udbytte geninvesteret, vil du stadig modtage en 1099-formular, der viser gevinstbeløbet, og du skal rapportere gevinsten på din selvangivelse og betale det gældende beløb. De fleste midler fordeler disse typer af interne kapitalgevinster nær årets udgang. Det betyder med de fleste fonde, at du vil få nogle kapitalgevinster til at rapportere hvert år, selvom du ikke solgte nogen af fondens aktier .
Indlejrede gevinster kan uretmæssigt øge dit skatteopgørelse
Denne anden type gevinst betegnes ofte som en integreret kapitalgevinst, fordi selvom du kun har ejet fonden i et kort øjeblik, kan du ende med at modtage en kapitalgevinstfordeling og skulle betale skat. Hvordan sker dette? Foreningen kan have købt et lager for længe siden; længe før du var ejer af fonden.
Nu sælger de det. Selvom du kun har ejet fonden i en kort periode, vil du deltage i din forholdsmæssige andel af kapitalgevinsten på den pågældende aktie.
Skatteforvaltede fonde reducerer indlejrede gevinster
En skatteforvaltet investeringsfond forvaltes for at minimere kapitalgevinster. Inden for fonden arbejder de på at høste tab for at kompensere gevinster - med det endelige resultat at du ser dine gevinster ske ved at se fondens prisstigning (den første type gevinst nævnt ovenfor), snarere end at have en større mængde årlige kapitalgevinster distributioner rapporteret på en 1099-formular. Da du har kontrol over, hvornår du sælger aktierne, har du nu mere kontrol over det skatteår, hvor disse gevinster indberettes.
Skatteforvaltede fonde forsøger også at reducere andre former for skattepligtige udlodninger som renter og udbytte . F.eks. Vil en skatteforvaltet afbalanceret fond, der ejer aktier og obligationer, ofte eje kommunale obligationer, der skaber renter, der er fri for føderale indkomstskatter.
Skatteforvaltede fonde giver dig kontrol over, hvornår du indser dine kapitalgevinster. Dette er særligt vigtigt ved pensionering. Du ønsker ikke en overraskelsesskatregning, og en pludselig stigning i din skattepligtige indkomst kan gøre mere af din sociale sikring skattepligtig .
Hertil kommer, som nævnt, for de i 15% eller lavere skat parentes er der en nul procentskattesats på langsigtede kapitalgevinster. Ved at bruge en skatteforvaltet fond kan du kontrollere, hvornår gevinsterne sker ved at sælge aktier i fonden, når du er i et skatteår, hvor gevinsten ikke bliver beskattet.
Anvendes korrekt, skatteforvaltede fonde kan være en måde at realisere skattefri indkomst i pensionering.
Hvor finder man skatteeffektive midler
Mange investeringsselskaber tilbyder penge, der er udpeget som "skatteforvaltet". For eksempel tilbyder Vanguard en skatteforvaltet afbalanceret fond, international fond, småkapitalfond og mere.
Selvom du ikke vælger en skatteforvaltet fond, kan du investere ret skatteeffektivt ved at bruge indeksfonde og indekshandelskurs. iShares forklarer for eksempel betydningen af skatteeffektivitet i deres skattestrategier side.