Lær at finansiere en uigenkaldelig tillid

Ændring af ejerskab, tildeling af rettigheder og opdatering af modtagere

Når det drejer sig om at finansiere en uigenkaldelig levende tillid, må du ikke forveksles, fordi tilliden er "uigenkaldelig" i stedet for "tilbagekaldelig" - uigenkaldelig levende tillidstjenester finansieres på samme måde som Revocable Living Trusts. Forskellen er, at du skal være forsigtig med, hvad du finansierer til en uigenkaldelig levende tillid, fordi du vil opgive ejerskab af og kontrol over den finansierede ejendom.

I de fleste tilfælde vil du og din boerplanlægning advokat have besluttet længe før den uigenkaldelige levende tillid skaber selv hvad der skal gå ind i tilliden.

Hvorfor? Fordi uigenkaldelig levende tillid er designet til at holde og eje et enkelt aktiv eller specifikke aktiver, og så bruges de kun i meget begrænsede situationer. Her er et resumé af procedurerne for finansiering af en uigenkaldelig levende tillid:

Ændring af titel / ejerskab

For aktiver som bankkonti ikke-IRA og ikke-401 (k) investerings- og mæglerkonti ; aktier og obligationer i certifikatform livsforsikringer; og fast ejendom, disse typer af aktiver er finansieret til en uigenkaldelig Living Trust ved at ændre ejeren af ​​aktivet fra Trustmaker's individuelle navn i tillidens navn:

• Nuværende Titel: "William Sample"
• Nyt afsnit: "Jane Sample, Trustee, eller hendes efterfølgere i tillid under William Sample Irrevocable Trust, dateret 1. januar 2009."

Overdragelse af ejerskabsrettigheder

For aktiver som personlige effekter uden juridisk titel (smykker, kunstarbejde, antikviteter og lignende); penge skyldige dig (personlige lån, du har lavet og realkreditlån , du har taget tilbage); royalties, copyrights and patents; visse typer olie-, gas- og mineralrettigheder og partnerskabsinteresser og medlemskabsinteresser i aktieselskaber, finansieres disse typer af aktiver til en uigenkaldelig levende tillid ved at overdrage ejendomsrettigheder fra Trustmaker's individuelle navn til trustens navn:

• Nuværende Titel: "William Sample"
• Opdragssprog: "Jeg, William Sample, tildeler hermed al min ret, titel og interesse i og til den bestemte promissory note dateret 31. januar 2008 i hovedbeløbet på $ 40.000 af og mellem William Sample som långiver og John Smith som låntager, til Jane Sample, Trustee, eller hendes efterfølgere i tillid under William Sample Uigenkaldelig Tillid, dateret 1. januar 2009. "

• Nyt afsnit: "Jane Sample, Trustee, eller hendes efterfølgere i tillid under William Sample Irrevocable Trust, dateret 1. januar 2009."

Ændring af modtageren

For aktiver som livsforsikring; pensionskonti, herunder IRA, 401 (k) s og 403 (b) s; visse pensionsydelser og Health Savings Accounts (HSAs) og Medical Savings Accounts (MSA'er), er disse aktiver faktisk ikke genoptaget til navnet på en uigenkaldelig Living Trust. I stedet ændres de primære og / eller sekundære modtagere af disse typer af aktiver til tilliden:

• Nuværende modtager: "Jane Sample"
• Ny modtager: "Jane Sample, Trustee, eller hendes efterfølgere i tillid under William Sample Irrevocable Trust, dateret 1. januar 2009."

Bemærk dog, at for at et aktiv, der har en modtagerbetegnelse , skal udelukkes fra værdien af ​​din ejendom til skattemæssige formål, skal ejeren af ​​aktivet også ændres til den uigenkaldelige levende tillid ved hjælp af de fremlagte procedurer i afsnit 1 og 2 ovenfor. Hvad det betyder er, at for de fleste mennesker er den eneste type aktiv, der vil blive retitled til navnet på en uigenkaldelig levende tillid, en livsforsikringspolitik.