Grundlæggende om at bruge tillidsmidler til at beskytte og bevare rigdom
Hvad er en trustfond?
En tillidsfond er en særlig type juridisk enhed, der ejer ejendomme til fordel for en anden person, gruppe eller organisation. Der er mange forskellige typer af tillidsmidler. Der er også mange forskellige tillidsfondsbestemmelser, der ændrer, hvordan de fungerer. Generelt er der tre parter involveret i alle trustfonde:
- Grantor: Dette er den person, der opretter trustfondet, donerer ejendommen (som kontanter, aktier , obligationer , ejendomme , fonde , kunst, en privat virksomhed eller noget andet af værdi) til fonden, og hvem bestemmer de betingelser, hvorpå det skal forvaltes.
- Modtageren: Dette er den person, for hvem tillidskassen blev oprettet. Det er hensigten, at aktiverne i tilliden, selv om de ikke tilhører støttemodtageren , vil blive forvaltet på en måde, der vil gavne ham eller hende, i henhold til de specifikke instruktioner og regler, som udstederen fastsatte, da tillidsfonden blev oprettet.
- Forvalteren: Forvalteren , som kan være en enkeltperson, en institution (som en bankforvaltningsafdeling, der udpeger et af dets medarbejdere til ansvaret) eller flere betroede rådgivere, er ansvarlig for tilsynet med, at tillidsfonden opretholder sine opgaver som fastlagt i tillidspapirerne og gældende lov. Forvalteren betales ofte et lille administrationsgebyr. Nogle trusts giver ansvar for at styre tillidsaktiverne til trustee, mens andre kræver, at trustee vælger kvalificerede investeringsrådgivere til at håndtere pengene.
Hvordan er en trustfond struktureret?
Tillidsmidler er en fiktiv enhed givet liv af statens lovgiver i den stat, hvor tillid blev dannet. Visse stater har fordele i forhold til andre, afhængigt af hvad det er, som giveren forsøger at opnå, hvorfor det er så vigtigt at arbejde med en kvalificeret advokat, når du udarbejder dine tillidskassedokumenter. Nogle stater tillader såkaldte evige trusts, som kan vare evigt, mens andre vil forbyde sådanne enheder af frygt for at skabe en anden landet gentry klasse, der resulterer i fremtidige generationer, der arver store mængder rigdom, som modtagerne ikke har tjent. Et af de mest populære bestemmelser i trustfonde er den såkaldte "spendthrift" -klausul . Simpelthen erklæret, hvad dette betyder er, at modtageren ikke kan løfte tillidens aktiver eller dyppe i dem for at tilfredsstille hans eller hendes gæld. Dette kan gøre det umuligt for profligater at finde sig uforskammet, efter at de har stor gæld. Hvorfor? Forestil dig modtageren lavet en stor indsats på roulettebordet, tabt og var ikke i stand til at tilbagebetale gælden. Kasinoet vil sandsynligvis ikke kunne røre tillidsfondens hovedstol, når det går til at indsamle de penge, der skylder dem. Det er en måde for berørte forældre at sikre, at deres uansvarlige børn ikke ender med hjemløse eller brudte, uanset hvor forfærdelige deres livsbeslutninger kan være.
Hvorfor vil jeg eller andre investorer overveje at bruge en trustfond?
Ud over kreditorbeskyttelsen er der flere grunde, tillidsfonde er så populære:
- Hvis du ikke stoler på, at dine familiemedlemmer følger din hensigt efter din overgang, kan en tillidsfond med en uafhængig tredjepartsforvalter ofte lindre din frygt. For eksempel, hvis du vil sikre dine børn fra et første ægteskab, arve en søhytte, der skal deles mellem dem, kan du bruge en trustfond til at gøre det.
- Der er nogle betydelige skattefordele, der kan opnås ved brug af trustfonde. Oprettelse af en såkaldt Charitable Annuity Trust eller Charitable Restain Trust kan gøre det muligt at beskytte tusinder eller endda millioner af dollars fra skat, samtidig med at de nyder din yndlingsvelskab.
- Tillidsmidler kan bruges på en måde, der maksimerer ejendomsskatten bypasser, så du kan få flere penge til flere generationer længere nede i stamtræet.
- Bedsteforældre opretter ofte tillidsfonde til deres børnebørn, der er beregnet til at betale uddannelsesudgifter. Når børnebørnene uddannes, fordeles eventuelle yderligere hovedstoler som start-penge, som de kan bruge til at etablere deres efterskoleliv.
- Tillidsmidler kan beskytte aktiver, som du værdsætter, såsom en familievirksomhed, fra dine modtagere. Forestil dig at du ejer en isfabrik og føler dig enorm loyal over for dine medarbejdere. Du vil have virksomheden til at fortsætte med at blive succesfuld og drevet af de mennesker, der arbejder i den, men du vil have fortjeneste til at gå til din søn, der har et afhængighedsproblem. Ved at bruge en trustfond og lade forvalteren være ansvarlig for at føre tilsyn med ledelsen, kan du opnå dette. Din søn ville stadig få de økonomiske fordele ved virksomheden, men han ville ikke have noget at sige i at køre det.
- Der er nogle interessante måder at overføre store sum penge på ved hjælp af en trustfond, herunder etablering af en lille tillid, der køber en livsforsikringspolitik på grantor. Når stipendiaten overgår, fordeles forsikringsprovenuet til tilliden. Disse penge bruges derefter til at erhverve investeringer, der genererer udbytte, renter og lejer for modtageren at nyde.
Vær opmærksom på, at mens jeg håber det har været nyttigt, er dette et kort overblik over tillidsfonde. For at lære mere, anbefaler jeg at læse The Complete Book of Trusts , som giver et godt overblik over 60 forskellige typer af tillidsmidler og årsagerne til hver brug. Vær opmærksom på, om en tillidsfond er passende for din situation, afhænger af dine unikke omstændigheder, hvad du vil opnå, og selv lovene i din særlige stat. Det er yderst vigtigt, at du diskuterer dine behov med en kvalificeret tillidsadvokat, din revisor og dit registrerede investeringsrådgivningsfirma .
Balancen giver ikke skat, investering eller finansielle tjenesteydelser og rådgivning. Oplysningerne præsenteres uden hensyntagen til investeringsmålene, risikotolerancen eller økonomiske forhold for en bestemt investor og kan muligvis ikke være egnet for alle investorer. Tidligere resultater er ikke vejledende for fremtidige resultater. Investering indebærer risiko inklusive eventuelt tab af hovedstol.