Forstå IRS-reglen for at tage 401k fordelinger fra 55 år
Hvis du har en 401 (k) plan , ved du sikkert allerede, at der normalt er en 10-procentig straf for at trække nogen af midlerne, før du når alder 59 1/2. Men der er nogle undtagelser fra denne tidlige distributionsregel, og en af dem rammer især førtidspensionister. Det er kendt som Internal Revenue Service's "Rule of 55". Hvis du er 55 år eller ældre, er det noget du bør vide om.
Hvad er reglen om 55?
IRS Rule of 55 tillader en medarbejder, der er afskediget, fyret eller hvem afslutter et arbejde mellem 55 og 59 1/2 for at trække penge ud af sin 401 (k) eller 403 (b) plan uden straf.
Dette gælder for arbejdstagere, der forlader deres arbejde når som helst under eller efter året på deres 55 års fødselsdag.
Selvfølgelig er der en fangst. Regel 55 gælder kun for aktiver i din nuværende 401 (k) eller 403 (b) - den du investerede i, mens du var på jobbet, du nu forlader i alderen 55 år eller derover. Hvis du har penge i en tidligere 401 (k) eller 403 (b), er den ikke berettiget til straffefritagelse for tidlig tilbagetrækning. Du skal vente til alderen 59 1/2 for at begynde at trække penge fra disse konti, hvis du ville gøre det uden at betale 10 procent straf.
Denne regel på 55 gælder heller ikke for individuelle pensionsregnskaber . Hvis du skulle flytte aktiver til en rollover IRA, når du forlader dit job, ville du ikke være berettiget til tidlig tilbagetrækning i henhold til Rule of 55.
Hvad er en afdeling 72 (t) Distribution?
Der er en anden måde at tage penge ud 401 (k), 403 (b), og endda IRA pensionering aktiver, hvis du forlader et job før en alder af 59 1/2.
Det er kendt som den væsentligt lige periodiske betaling eller SEPP fritagelse. Det er en IRS Section 72 (t) distribution.
Ved hjælp af denne form for distributionsregel begynder du ved at beregne din forventede levetid og bruge det til at beregne fem stort set ensbetalinger fra en pensionsplan i fem år i træk før 59 1/2 år.
Men udlodninger kan forekomme i enhver alder, og de er ikke bundet af samme alder 55 tærsklen som Rule of 55.
Skal du tage Distribution?
Evnen til at tage penge ud tidligt kan være et godt sikkerhedsnet for dem, der finder ud af, at de skal gå i pension før alderen 59 1/2. Men hvis det er muligt at holde af og finde et andet job , et deltidsjob eller at arbejde som konsulent, kan det være mere fornuftigt at lade pengene fortsætte med at vokse skatteudskyde godt ind i dine tresserne, hvis det er muligt.
At tage midler ud tidligt kan reducere den langsigtede værdi af din portefølje. Dette gælder især, hvis dine indledende år med pensionering er dårlige for markedet. Hvis du forventer at leve et langt liv, kan tidlige udlodninger risikere din fremtidige indkomst.
Overvej timingen af alle beslutninger om tilbagekaldelse af porteføljer omhyggeligt. Arbejd med en skatterådgiver, en finansiel planlægger eller din pensionsplan administrator for at skabe en bæredygtig tilbagetrækningsstrategi.
Bemærk: Hør altid med en skattefaglig for at få de mest opdaterede oplysninger og trends. Skatteregler og regler kan ændre sig regelmæssigt. Denne artikel er ikke skatterådgivning, og den er ikke beregnet som skatterådgivning.