Periodiseringen af arbejdsgiverbidrag til en kvalificeret pensionsplan i henhold til en forudbestemt tidsplan. Når din arbejdsgiver giver dig penge uden for din faste løn, har du måske ikke fuldt ejerskab af disse penge med det samme. Hvordan og hvornår du får fuldt ejerskab af midlerne, er kendt som en fortjenesteplan.
Hvad betyder det for vesten?
Hvis du deltager i en avgiftsbestemt pensionsplan, som en 401 (k) plan , 403 (b) plan eller en 457 (b) plan , er den del af din indkomst, der bidrager direkte af dig, alle dine.
Du har fuld adgang til de penge og indtjening på disse penge, uanset hvor længe du arbejder for virksomheden eller når du forlader dit job. Selvfølgelig, hvis du forsøger at hæve disse penge eller tage udbetalinger fra din konto, inden du når pensionskredsens alder på 59 1/2, vil du sandsynligvis blive genstand for skat og et gebyr på 10%. Men hvis du ruller din 401 (k) ind i en anden arbejdsgivers plan eller en rollover IRA, flytter 100% af dine bidrag med din plan.
Vesting kommer ind, når en arbejdsgiver svarer til de bidrag, du foretager til en pensionsplan. Arbejdsgiveren kan jævnligt matche hvert bidrag, men udvide din procentdel af ejerskabet i disse penge over tid. Når du har nået 100% ejerskab af dine arbejdsgiver matchede midler, er du det, der er kendt som fuldt etableret.
Hvorfor eksisterer vesting?
Årsagen virksomhederne har vesting tidsplaner er at opmuntre loyalitet blandt deres personale.
"Selvfølgelig tilbyder vores virksomhed gode 401 (k) matchende fordele. Men for fuldt ud at realisere dem, skal du holde et stykke tid." Hvor længe? Det kommer an på. Forskellige virksomheder har forskellige indstillingsplaner.
Typer af Vesting Schedules
Der er tre generelle typer af indskyderplaner for pensionskonti: øjeblikkelig inddrivelse, klippeinvestering og gradueret eller graderet vesting.
Øjeblikkelig vesting er nok det nemmeste at forstå. Det sker, når der ikke sker nogen reel fortjeneste. Medarbejdere får fuld, øjeblikkelig ejerskab af de arbejdsgiverlignende midler i deres pensionskonto.
Med klippeinddrivelse vil medarbejderen få fuldt ejerskab til arbejdsgiverkampe efter en vis tidsperiode. Det kan ifølge loven ikke være mere end tre år for den typiske pensionsplan.
Graded vesting opstår, når ejerskabet sker gradvis over tid. En typisk gradueret tidsplan kan fuldt ud veste efter fem års deltagelse. Ved lov er den tilladte maksimale indrømmede periode seks år). Det ville fungere som dette:
- År et: 0% erhvervet
- År to: 25% erhvervet
- År tre: 50% erhvervet
- År fire: 75% erhvervet
- År fem: 100% fastholdt
Bestyrelse af aktieoptionskompensation
Nogle arbejdsgivere vil tilbyde fordelene ved medarbejderaktieoptioner eller medarbejdernes ret til at købe (også kendt som "motion" ) en vis mængde selskabsaktier til en fast pris. Hvis din faste pris er meget lavere end markedsprisen for bestanden, når du udnytter muligheden, har du straks tjent penge. Optionsoptioner planer typisk på samme måde som matchende bidrag. Du får enten mulighed for at udøve alle muligheder på én gang eller ret til at vælge nogle af dine muligheder hvert år over en årrække.
Ikke alle arbejdsgivere matcher bidrag eller tilbyder aktieoptioner. Dem, der gør deres fortjente skemaer og bestemmelser klar på forhånd. Så hvis du har spørgsmål om din egen plan, skal du nemt finde svarene ved at kontakte din medarbejderrepræsentant eller pensionsplan administrator.
Før du forlader et job, kan du overveje virkningen på din fortjenesteplan . Hvis du er seks måneder væk fra fuldt etableret, kan du f.eks. Vente på det. Uanset hvad du gør, lad ikke en lang optjeningsperiode stoppe dig fra at bidrage til en pensionsplan. Selvom du ikke venter på de fulde fordele, betyder selv 25% eller 50% af en arbejdsgiverkamp flere dollars for din pensionering.
Ansvarsfraskrivelse: Indholdet på denne side er kun til orientering og diskussionsformål, og bør ikke være det eneste grundlag for dine investeringer og økonomiske planlægningsbeslutninger. Denne information repræsenterer under ingen omstændigheder en henstilling om køb eller salg af værdipapirer.