Skift renteindtægter til pensionskonti for at reducere skattepligtig indkomst
- Egeninteresse, der producerer investeringer inden for skattefri og udskudt pensionskonto.
- Egenkapitalgevinst og kvalificeret udbytte, der producerer investeringer uden for pensionskonto.
Denne proces med at vælge hvilke typer konti, der skal ejes, hvilke investeringer i kaldes aktivplacering.
Hvorfor reducerer investeringsstedet skattepligtig indkomst?
Der er flere grunde til, at aktivitetsstrategier arbejder for at reducere skattepligtig indkomst.
- Renteindtægter og kortsigtede kapitalgevinster beskattes til en højere sats end langsigtede kapitalgevinster og kvalificeret udbytte.
- Renteindtægter og kortfristede kapitalgevinster inde på en pensionskonto rapporteres ikke som skattepligtig indkomst til dig hvert år. Den eneste gang du rapporterer skattepligtig indkomst fra en pensionskonto er, når du tager en tilbagekaldelse. (Omdrejninger og overførsler, når de er udført korrekt, regnes ikke som tilbagekøb.)
- Når de ejes uden for pensionskonto, kan investeringer med tab tables til at generere et kapitalforløb, der vil kompensere for andre kapitalgevinster. Du kan ikke generere tab på kapital fra investeringer, når de ejes inden for pensionsregnskaber.
- Når du ejer investeringer, der genererer kvalificerede udbytter og langsigtede kapitalgevinster inde i skatteudskudte pensionsregnskaber, får du aldrig fordelen af de lavere skatteprocenter på denne type investeringsindtægter, da alle udbetalinger fra skatteudskudt pensionsregnskab beskattes til din almindelige indkomstskat.
Nedenfor er et forenklet eksempel, der viser en person, der har en tildeling på 50% aktier / aktier fonde og 50% obligationer / cd'er. I dette tilfælde ejer de alle aktier / aktier i deres IRA og alle deres obligationer / CD'er i ikke-pensionskonti.
Et forenklet eksempel på, hvordan aktivplacering reducerer din skatteregning
Placering Strategi 1 - Ikke-skattemæssig effektiv portefølje:
- IRA Konto: $ 100.000 i aktier / aktier fonde.
- Ikke-pensionskonto: $ 100.000 i obligationer / CD'er giver i gennemsnit 5% (Ahhh, ønsker du ikke de dage, hvor CD'er betalte 5%?)
-Denne $ 100.000 producerer $ 5.000 af skattepligtig indkomst, der løber igennem til din selvangivelse hvert år. Du skal betale skat på $ 5.000.
Placering Strategi 2 - Skatteeffektiv portefølje:
- IRA-konto: $ 100.000 i obligationer eller cd'er, der i gennemsnit giver 5%.
-Nu, der rapporteres ingen skattepligtig indkomst hvert år, medmindre du vælger at tage udbetalinger fra din IRA-konto. - Ikke-pensionskonto: $ 100.000 i aktier / aktier fonde.
Kapitalgevinster skal indberettes hvert år, men nu når der er tab , kan de bruges til at kompensere kapitalgevinster. Du kan højst forvente ca. 3.000.000 af de samlede langsigtede gevinster / kvalificerede udbytter pr. 100k dollar investeret i en storkapital indeksfond.
- Langsigtede kapitalgevinster beskattes til en lavere sats end renteindtægter, og i nogle tilfælde beskattes det slet ikke.
-Du kan bruge passive indeksfonde, som kan reducere årlige gevinster fordelt betydeligt.
Antag at nogen er i 25% skatkonsollen. I den første portefølje ville de betale $ 1.250 om året i skat på $ 5.000 af renteindtægter.
I den anden portefølje beskattes de 3.000 dollar af langfristede gevinster / kvalificeret udbytte til 15%, så du betaler kun 450 dollar på gevinsterne.
Det er $ 800 om året med besparelser - og efterhånden som kontiene vokser større, stiger skattebesparelsen.
Men vent, hold dine reserver sat til side
Selvfølgelig siger sund fornuft, at du ikke vil investere alle dine ikke-pensionskonto penge i aktier / aktier fonde. Du skal holde et tilstrækkeligt beløb i kontanter i ikke-pensionskonto som en nødfond.
Likvide reserver / nødfonde investeres typisk i ting som pengemarkeder, cd'er og andre sikre investeringer, som vil generere skattepligtig indkomst.