Skatter på IRA-tilbagekøb varierer afhængigt af dine fradrag og indtægter
Hvad er skatten på min distribution?
Det samlede beløb af skat, du betaler på en IRA-distribution, afhænger af det samlede indkomst og fradrag, du har det pågældende år.
Når du ser på en 1040 skatteformular, finder du linie 15, der hedder "IRA-distributioner." På grund af en IRAs skattefordelede karakter er enhver vækst eller kapitalvurdering, du har modtaget i din konto, aldrig blevet beskattet. Hvis din IRA oprindeligt var finansieret med dollars før skat , har du heller ikke betalt nogen afgift på disse penge, så hele beløbet for din distribution er skattepligtig og vil gå på linje 15b.
Din IRA-fordeling tilføjes til dine andre indtægtskilder for at bestemme din justerede bruttoindkomst. Din justerede bruttoindkomst reduceres derefter med tilladte fradrag og undtagelser, og resultatet er din skattepligtige indkomst.
Hvis du har højere indkomst og meget få fradrag, forvente at betale mere skat på din IRA-distribution end nogen med mindre indkomst og flere fradrag.
Hvis du tog en udlodning, men ikke har nået en alder på 59 1/2, vil en 10 procent strafafgift også gælde for IRA-fordelingen, medmindre du kvalificerer dig til en undtagelse fra straffen om tidlig tilbagetrækning af straf .
Kan jeg flytte penge til en IRA Fra en 401 (k)?
Hvis du har penge i en 401 (k), kan du vælge at flytte midlerne til en IRA gennem en proces kaldet en overdragelse.
Midlerne til en IRA-overdragelse beskattes ikke, når de flyttes fra 401 (k) -planen, da midlerne går fra en kvalificeret udskudt pensionskonto til en anden.
Rollover-transaktioner har specifikke overgangsregler , som et bank- eller mæglerfirma kan forklare for dig, da de tager dig igennem processen. Så længe midlerne går lige fra din 401 (k) til den nye IRA-finansforvalter, og du aldrig tager i besiddelse af pengene, vil du ikke udløse nogen skatteforpligtelse.
IRA Distribution Taxation Eksempel
Sig, at en enkeltperson, 60 år gammel, har brug for IRA-tilbagekøb for at dække hendes leveomkostninger. Hun skal tage $ 2.500 om måneden og vil have det automatisk flyttet til en checkkonto. Udover $ 30.000 i IRA-uddelinger (12 gange $ 2.500), vil hun også have andre indtægter fra hendes pension på $ 12.000. Dette giver hende en samlet justeret bruttoindkomst (AGI) på 42.000 dollars for året.
Denne person opregner ingen fradrag og bruger i stedet standardafdraget ($ 6.350 i 2017) og personlig fritagelse ($ 4.050 i 2017). Med hendes AGI, med fradrag af fradrag og fritagelse, har hun 31.600 USD af skattepligtig indkomst.
Skattebeslagene i 2017 viser, at for en enkelt person beskattes den første $ 9.325 af skattepligtig indkomst til 10 procent.
Skattepligtig indkomst fra $ 9.325 til $ 37.950 beskattes til en sats på 15 procent. Derfor betaler hun $ 4.274 i skat.
Hvis kvinden havde skat tilbageholdt fra hendes IRA-uddelinger og pensionsfordelinger, ville hun sandsynligvis have betalt tilstrækkelige skatter i løbet af året. Hvis hun ikke havde skat tilbageholdt, skal hun skrive en check den 15. april.