Bestem hvilken individuel pensionskonto (IRA) er bedst for dig
Men det er her lighederne mellem de typer af IRA'er slutter. Når du vælger mellem at bidrage til en traditionel IRA eller en Roth IRA, skal du først kende forskellene.
For nogle er beslutningen mellem en Roth IRA og en traditionel IRA en let, da det kan komme ned til støtteberettigelse. Lad os se.
Er du berettiget til en traditionel skatteafdragelig IRA?
Det første skridt i at afgøre, om en traditionel IRA er en god mulighed for dig, er at afgøre, om du er berettiget til at fratrække bidrag til en traditionel IRA fra din skattepligtige indkomst. Den umiddelbare fordel ved en traditionel IRA er, at bidrag, du foretager, kan være helt eller delvist fradragsberettigede fra din skattepligtige indkomst. Men mens alle med skattepligtig indkomst er berettiget til at gøre bidrag til en traditionel IRA (op til den nuværende grænse, selvfølgelig), er det ikke alle, der er berettiget til at fratrække disse bidrag.
Kort sagt, hvis du hverken din ægtefælle eller din ægtefælle er omfattet af en arbejdsgivernes kvalificerede pensionsplan, er du berettiget til at foretage fradragsberettigede bidrag til en traditionel IRA uanset din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI).
Hvis du er omfattet af en anden kvalificeret pensionsplan som en 401 (k) ; Fradragsberettigelsen af dine traditionelle IRA-bidrag vil dog blive reduceret, når din MAGI når visse grænser afhængigt af din ansøgningsstatus. I øjeblikket er fradragsgrænserne for traditionelle IRA-bidrag ved arkivering status som følger.
| Enkelt eller leder af husholdningen | |
|---|---|
| Ændret Justeret Bruttoindkomst (MAGI) | Din IRA Fradragsgrænseberettigelse |
| $ 61.000 eller mindre | Fuld fradrag op til din bidragsgrænse |
| Mere end $ 61.000, men mindre end $ 71.000 | Delvis fradrag |
| $ 71.000 eller mere | Ingen fradrag |
| Gift Filing Fælles eller Kvalificerende Enke (er) | |
|---|---|
| Ændret Justeret Bruttoindkomst (MAGI) | Din IRA Fradragsgrænseberettigelse |
| $ 98.000 eller mindre | Fuld fradrag op til din bidragsgrænse |
| Mere end $ 98.000, men mindre end $ 118.000 | Delvis fradrag |
| $ 118.000 eller mere | Ingen fradrag |
| Gift Filing Separat | |
|---|---|
| Ændret Justeret Bruttoindkomst (MAGI) | Din IRA Fradragsgrænseberettigelse |
| Mindre end $ 10.000 | Delvis fradrag |
| $ 10.000 eller mere | Ingen fradrag |
Du vil gerne bruge disse grænser som en vejledning i at bestemme din ret til at fradrage traditionelle IRA-bidrag fra din skattepligtige indkomst, men vær opmærksom på, at IRS lejlighedsvis tilpasser disse grænser for inflation.
Er du berettiget til en Roth IRA?
Indkomstniveauerne er mere liberale for Roth IRA, og du kan stadig etablere og bidrage til en Roth IRA, selvom du allerede deltager i en arbejdsgiversponseret pensionsplan som en 401 (k), fortjeneste eller pensionsplan og / eller har en eksisterende traditionel IRA inden for visse indkomstniveauer.
Årsagen til denne særskilte behandling af Roth IRA er, at bidrag til Roth IRA ikke kan tages som fradrag over din skattepligtige indkomst.
Det beløb, du kan bidrage til en Roth IRA, er afhængig af din ansøgningsstatus og ændret justeret bruttoindkomst (MAGI). I øjeblikket er disse grænser:
| Enkelt, Husholdningschef eller Gift Filing Separat | |
|---|---|
| Ændret Justeret Bruttoindkomst (MAGI) | Din Roth IRA-bidragsgrænse |
| Mindre end $ 116.000 | Fuld beløb op til bidragsgrænsen |
| $ 116.000 eller mere, men mindre end $ 131.000 | Reduceret bidrag |
| $ 131.000 eller mere | Nul |
| Gift Filing Fælles eller Kvalificerende Enke (er) | |
|---|---|
| Ændret Justeret Bruttoindkomst (MAGI) | Din Roth IRA-bidragsgrænse |
| Mindre end $ 183.000 | Fuld beløb op til bidragsgrænsen |
| $ 183.000 eller mere, men mindre end $ 193.000 | Reduceret bidrag |
| $ 193.000 eller mere | Nul |
| Gift Filing Separat | |
|---|---|
| Ændret Justeret Bruttoindkomst (MAGI) | Din Roth IRA-bidragsgrænse |
| Mindre end $ 10.000 | Reduceret bidrag |
| $ 10.000 eller mere | Nul |
Du vil gerne bruge disse grænser som en vejledning til at bestemme din berettigelse til at bidrage til en Roth IRA, men vær opmærksom på, at IRS lejlighedsvis tilpasser disse grænser for inflation.
Traditionelle IRA versus Roth IRA
Din ret til at fradrage traditionelle IRA-bidrag og din berettigelse til at bidrage til en Roth IRA kan meget vel bestemme, hvilken IRA du vælger. Men hvad nu hvis du er berettiget til fordelene ved begge typer, hvordan vælger du? Den bedste måde at træffe en velinformeret beslutning på, når du er fastslået, er at veje de unikke aspekter af hver IRA-type mod hinanden.
Forudsat at du er berettiget til at fratrække dine bidrag til en traditionel IRA, vil eventuelle bidrag vokse skatteudskudt, hvilket betyder, at du ikke betaler skat på dine bidrag, før du trækker dem tilbage, formodentlig ved pensionering. Når du trækker pengene tilbage, betaler du skat på både dine bidrag og indtjeningen. Hvis du ikke er berettiget til fradrag, vil dine bidrag og indtjening stadig nyde godt af skatteudskud, hvilket er grunden til at have en IRA, er stadig en god mulighed for enhver, der sparer for pensionering. Mens du ikke får et skattefradrag, når du yder et bidrag til en Roth IRA, er Roth IRAs magt, at indtjeningen altid er skattefri. Denne skattefri * vækst og den omstændighed, at Roth IRA ikke er underlagt minimumsfordelingsreglerne, der kræver tilbagekøb (også kendt som krævede minimumsfordelinger eller RMD'er) efter 70-års alderen er deres store fordele.
Vil du drage fordel af en Roth IRA?
Uanset om du vil drage fordel af mere fra en Roth IRA i modsætning til en traditionel IRA, afhænger variabler, f.eks. Hvor lang tid det vil være før du går på pension, når du planlægger at begynde at tage udbetalinger, og din skattekonsol nu og hvad det vil være på tidspunktet for pensionering. Selvom du er berettiget til at bidrage til et fradragsberettiget traditionelt IRA, kan du være til fordel i det lange løb ved at investere i en Roth IRA i stedet.
Skatten fordelene ved en Roth IRA stiger med antallet af år mellem den tid, du etablerer Roth IRA og den tid, du begynder at tage fordelinger. Der er også mulighed for skattefordele, hvis du forventer, at du vil være i en højere skattekonsol ved pensionering end du nu er enten på grund af højere indkomst eller en anden skattekode (som skulle forudsiges). For virkelig at afgøre, om du vil komme ud med en Roth, skal du lave et antal tal og se på dit samlede investeringsbillede. Du vil måske endda snakke med en skattekonsulent.
Konvertering af traditionelle IRA-fonde til en Roth IRA
Nogle mennesker er berettiget til at konvertere midler i en traditionel IRA til en Roth IRA, men denne omstilling kræver, at skatter betales på det beløb, der konverteres på tidspunktet for konvertering. Tal med en IRA-rådgiver, før du træffer en beslutning om konvertering.
Andre Diverse IRA Detaljer
- Du kan oprette en IRA med enhver finansiel institution, der er godkendt af Internal Revenue Code, såsom banker, tillidsselskaber, sparekasser, mæglerfirmaer eller investeringsselskaber.
- Du har indtil den 15. april hvert år at bidrage til en IRA for det foregående skatteår, men jo tidligere i året du laver dit bidrag, jo mere indtjening vil du akkumulere.
- * Mens Roth IRA-bidrag og indtjening generelt betragtes som skattefrie, er det i forbindelse med føderale indkomstskatter. Statens skatteregler for Roth IRA-uddelinger varierer fra stat til stat.
Denne artikel er kun ment som et generelt overblik over Roth versus traditionelle IRA'er. Der er mange andre detaljer, der er dækket på IRS hjemmeside sider dedikeret til IRA. For en side om side sammenligning af reglerne for regulering af traditionelle og Roth IRA'er, se IRS 'nyttige sammenligningsdiagram.