Skatteplanlægningstips til reduktion af skatter ved hjælp af medicinske udgifter
Den produktive fradrag for medicinske udgifter
Nogle af dine lægeudgifter er fradragsberettigede, hvis du specificerer.
Hvis dine samlede lægeudgifter overstiger 10 procent af din justerede bruttoindkomst, kan du kræve balancen. Der er en særlig undtagelse for skatteydere, der er 65 år eller ældre, men kun gennem 2016 skatteår - den afkastning, du ville indgive senest den 18. april 2017. Tærsklen er kun 7,5 procent gennem 31. december 2016, men så stiger den til 10 procent.
Kvalificerende medicinske udgifter
Generelt vil en medicinsk udgift kvalificere sig til en specificeret fradrag, hvis den er betalt til diagnose, helbredelse, afbødning, behandling eller forebyggelse af en sygdom eller tilstand, som påvirker kroppens del eller funktion. Kvalificerende udgifter omfatter:
- Omkostninger til lægehjælp fra læger, kirurger, tandlæger og andre læger;
- Omkostninger til medicin ordineret af en læge
- Omkostninger til medicinsk udstyr, udstyr og forsyninger foreskrevet af en læge, såsom briller
- Omkostninger til sundheds- og tandplejeforsikringspræmier, forudsat at de ikke refunderes af din arbejdsgiver
- Omkostninger til langtidspleje og langtidsplejeforsikring
- Transport- og logiomkostninger for rejser til en sundhedsfacilitet, herunder kilometerbelastning med en sats på 17 cent per mile pr. 2017.
Over-the-counter behandlinger, kosttilskud, vitaminer og førstehjælp forsyninger kvalificerer ikke, medmindre de er ordineret af en læge.
Kontrollerede stoffer som kokain og marihuana er ikke fradragsberettigede, selvom de er ordineret.
Fleksible udgiftsregnskaber (FSA)
Nogle ansatte kan være berettiget til at oprette medicinske fleksible udgiftsregnskaber (FSA) gennem deres arbejdsgivere. FSA planer gør det muligt for medarbejderne at spare penge før skat gennem lønninger fradrag og derefter indgive forskellige medicinske udgifter til kontoen for refusion. Du kan bidrage op til $ 2.600 om året pr. Arbejdsgiver fra 2017, og hvis du er gift, kan din ægtefælle bidrage med op til $ 2.600 til din FSA også. Støtteberettigede medicinske udgifter omfatter co-pays, fradragsberettigelser, recepter og nogle over-the-counter medicin. Ulempen er, at du skal bruge pengene inden for året - du kan ikke redde det op imod en fremtidig sund katastrofe.
Sundhedsrefusionskonto (HRA)
Nogle arbejdsgivere tilbyder deres arbejdstageres sundhedsrefusionskonti. Arbejdsgiveren vil effektivt refundere en medarbejder til visse kvalificerede lægeudgifter. Refusionerne er skattefrie. Din arbejdsgiver bidrager til en plan, som du kan indsende dine anmodninger om refusion til, og i modsætning til en FSA, kan pengene rulle over i efterfølgende år, hvis du ikke bruger det.
Sundhedsbesparelser (HSAs)
En skatteyder kan oprette en sundhedsopsparingskonto (HSA) enten alene eller gennem en gruppeplan med sin arbejdsgiver.
Ligesom FSA'er er HSAs skattebesparelser før skat. I modsætning til FSA'er har sundhedsbesparelser ikke et "brug-det-eller-tab-det" -element til akkumulerede besparelser. Sundhedsopsparingskontoindehaverne kan bruge deres opsparingsfonde til at betale medicinske udgifter på skattefrit grundlag. Du skal have en høje fradragsberettiget sygesikringsordning for at kvalificere dig. HSA hjælper med at dække politikens out-of-pocket omkostninger.
Skatteplanlægning for medicinske udgifter
Det er ofte bedre at bruge en opsparingsplan før skat til at betale for udgifterne uden for lommen, snarere end at foretage en specificeret fradrag. Fordi FSA, HSA og HRA planlægger at holde før skat penge, er eventuelle lægelige udgifter, der udbetales ud af disse planer, 100% fradrag, hvor det specificerede fradrag i bedste fald kun delvis er fradragsberettiget.
Enhver, hvis samlede sygeudgifter for året er mindre end 10 procent af hans justerede bruttoindkomst, vil ikke kunne kræve fradraget overhovedet, og dem, hvis standardfradrag udgør mere end deres samlede dedikerede fradrag, ville ende med at betale skat på mere indkomst, end de skal, hvis de specificerer.