Flytter til at overveje at få din skat bill bare lige
At sidde ned med en lommeregner eller et softwareprogram for at finde ud af, hvad du skylder Uncle Sam, er ingen idé om en god tid, men her er nogle nyheder, der kan gøre dit perspektiv lyse. Du har en bred vifte af taktik til din rådighed for at sikre, at din skatteregning ikke er mere end den skal være.
At finde ud af, hvilken taktik der giver mest mening betyder, at du analyserer dine nuværende finanser, vurderer dine skattesituationer for tidligere år og identificerer finansielle transaktioner, der kan finde sted enten i år eller næste år.
Analyserer dine nuværende penge
Først opregner du din indkomst og dine udgifter til året til dato og forventer, hvad de vil være for resten af året. Selvfølgelig, hvis du forbereder din 2017-afkast efter det første år, skal du allerede have alle de data, du har brug for i det pågældende år.
Vurder nu, hvad du forventer din indtægt, udgifter og besparelser vil være i 2018.
Hvad kigger du efter?
Du kan bruge disse oplysninger på en række forskellige måder. Det vil identificere din marginalskattebeslag i 2017, og det vil fortælle dig, hvad dit skattebeslag sandsynligvis vil være i 2018.
Hvis du forventer at være i et lavere skattebeslag næste år, overvej at skifte kvitteringen for årets indkomst til efter årets første år, hvis det er muligt. Flyt det frem til det næste skatteår.
Hvis du har et valg mellem at bruge et bestemt fradrag på et år, men ikke begge, overvej at flytte fradraget til året, når du er i den højere skattekonsol, så det vil gøre dig det bedste.
Dernæst vil du identificere din justerede bruttoindkomst eller AGI i 2017 og igen i 2018. Mange fradrag og kreditter har udfasningsgrænser - hvis du tjener mere end dette beløb, kan du heller ikke gøre krav på dem, eller du kan kun kræve en reduceret kredit. Er din AGI i et år nærmer sig udfasningsgrænsen for eventuelle fradrag eller kreditter, som du måske er berettiget til?
I så fald overveje måder at skifte indkomst på eller øge justeringer i indkomst for at holde din AGI til dit ønskede mål.
Kig efter skatteafbrydelser og se på kalenderen
Nu er det tid til at lave lidt lektier. Er der nogen skattelettelser, du kan tage i 2017, som ikke vil være i 2018? Dette er en utrolig vigtig overvejelse, hvis loven om skattelettelser og job er vedtaget og træder i kraft inden februar 2018 som forventet. Det forventes, at den nye lovgivning vil påvirke en lang række skattefradrag og -kreditter. Hvis et fradrag er skævt at forsvinde, når den nye skattelovgivning træder i kraft, vil du gerne gribe den nu, hvis du kan.
Her er et par andre ting, du måske vil holde øje med:
- Tærsklen for den medicinske udgift, der er tilgængelig for de skattepligtige, der specificerer, vil falde fra 10 procent af din AGI til 7,5 procent under den nye lov. Hvad det betyder er, at du fra skatteåret 2017 kun kan fratrække den del af dine kvalificerede lægeudgifter, der overstiger 10 procent af din justerede bruttoindkomst. Der er en chance for, at denne bestemmelse vil være tilbagevirkende kraft til dækning af skatteåret 2017, men hvis det ikke sker, ville du hellere vente indtil efter årets første år og betale fremragende medicinske regninger i 2018 hvis det er muligt. Så ville de kun skulle overstige 7,5 procent af dit AGI.
- Den nye skattelov forventes at afskaffe det specificerede fradrag for realkreditrente for egenkapitalgæld, selv om fradraget forbliver for erhvervelsesgæld i forbindelse med første og andet hjem til op til $ 750.000. Hvis du tænker på at refinansiere og tage ud af kontanter, kan du måske gøre det i december hvis det er muligt.
- Hvis du er underlagt den alternative minimale skat, skal 2018 være et bedre år for dig, hvis loven om skattelettelser og job passerer. Lovgivningen øger fritagelsesbeløbet med ca. 25 procent. Det er noget at huske på, når du estimerer næste års skattescenarium.
Dette er blot nogle få af de mere almindelige skatteproblemer, der kan blive påvirket af den nye lov, og det er muligt - selvom det ikke anses for sandsynligt - at regningen ikke vil passere. Alligevel er de faktorer, som du måske vil huske på.
Andre fleksible finansielle transaktioner
Du kan foretage nogle finansielle transaktioner enten inden årets udgang eller efter starten af 2018. Disse omfatter:
- Velgørenhedsdonationer
- Salg af aktier, obligationer og andre investeringer
- Roth konverteringer
- Under 401k og IRA distributioner
- Betalende stat skønnede skatter eller ejendomsskatter
- Justering af bidrag til en 401 (k) eller lignende pensionsplan
Specifikke årsafslutningsskat overgår
Her er et par ting at overveje, når du håndterer indkomst ved årets udgang:
| Indkomsttype | Sænke din indkomst | Øge din indkomst |
| Løn | - Forhøj pretaxbidrag til din 401 (k) eller lignende pensionsplan for at reducere din indkomst.
- Spørg, om en årsarrangementsbonus kan udbetales næste år i stedet for i år.
- Hold dig af med at udøve incitamentsaktier.
| - Arbejde overarbejde, anmode om en hæve, nedsætte præmiepension, skifte pensionsbidrag til en efter skatt-Roth 401 (k) eller Roth 403 (b).
- Udøve incitament aktieoptioner.
|
Erhvervsindkomst
| - Brug af fradragsberettigede udgifter som udstyr og forsyninger.
- Gør lønindbetalingsafgifter i år i stedet for at vente til den 15. januar, så du kan fratrække lønklasse skat i fjerde kvartal i år.
- Hold dig af med at sende fakturaer og indsamle på tilgodehavender indtil næste år.
- Identificer forretningstab, der kan modregne anden indkomst.
- Gennemgå pensionsplaner og overvej at oprette en solo 401 (k) inden årets udgang.
| - Send fakturaer ud og forsøge at indsamle udestående kundefordringer inden årets udgang.
- Vent til at bruge penge på forretningsomkostninger indtil januar.
|
| Kapitalgevinster og tab | - Brug afdragsudsalg eller lignende udvekslinger til at udskille gevinster til et kommende år.
- Skattebeslaget på 39,6 procent begynder på 418 400 dollars for enkelt filers og 470 700 dollars for ægtefæller, der indgive i fællesskab i 2017, selv om den øverste skatteprocent under den nye lov forventes at dække 37 procent. Langsigtede gevinster, der falder inden for denne skattekonsol, beskattes til 20 procent i stedet for 15 procent, og de kan også være underlagt 3,8 procent netto investeringsindkomst surtax .
- Overvej " tabhøstning ". Salg positioner med urealiserede tab for at reducere skattepligtige gevinster.
- Vær forsigtig med at tilbagekøbe investeringer, der sælges med tab inden for 30 dage. Dette kan skabe et vaskesalg .
- Hold dig af med at sælge rentable stillinger indtil næste år.
- Sørg for, at overdragelsestab gælder for kortfristede gevinster, når det er muligt.
- Opjustér din portefølje på tværs af skattyper for optimal skatteeffektivitet.
| - Overvej " få høst ." Sælg eventuelle langsigtede gevinster for at fylde skattepligtig indkomst til toppen af 15 procent beslaget. Sådanne gevinster vil blive beskattet til nul procent.
- Sælg eventuelle langsigtede gevinster for at udfylde skattepligtig indkomst til toppen af 35 procent beslaget. Sådanne gevinster vil blive beskattet til 15 procent.
|
| Pensionsforpligtelser | - Hvis du har brug for at trække et betydeligt beløb fra en pensionsplan, skal du finde ud af om det er bedre at tage pengene i år i forhold til næste år eller udbrede skattepåvirkningen ved at trække nogle tilbage i år og nogle næste år.
| - Tag krævede minimumsfordelinger (RMD'er) inden årets udgang.
- Hvis du blev 70½ år gammel i 2017, skal din første RMD tages senest den 1. april 2017, men du kan forsinke det indtil året efter at du er 70½. Find ud af om det er mere fordelagtigt at tage RMD i år eller at tage to RMD'er næste år.
|
| Konvertering af Pretax IRA til en Roth IRA efter skat | - Dette øger din skattepligtige indkomst i konverteringsåret.
- Du kan fortryde en konvertering senest den 15. april eller den 15. oktober. Det giver mening, hvis skatteomkostningerne er lave nok i forhold til den forventede fremtidige skatteomkostninger.
|
| Sociale ydelser | - At tjene flere indtægter kan betyde, at flere af dine fordele vil blive skattepligtige.
|
| Passive tab fra udlejning og virksomheder | - Find ud af om dine passive tab vil være begrænset eller fradragsberettiget i år. I så fald kan passive tab opveje andre indtægter. Hvis ikke, ruller tabene frem.
| - Overvej at øge din passive indkomst til at bruge dine tab overførsler.
|
Netto driftstab
| - Udnyttelse af tilbageførings- / videresendelsesoptioner til modregning af indkomst i andre år.
| - Forøg indtægterne for at absorbere tabene. Dette gør den ekstra indkomst skattefri op til omfanget af tabet.
|
Disse tips kan hjælpe dig med at håndtere udgifter i slutningen af året:
| Type af udgifter | Hurtigere udgifter | Udskudt Udgifter |
| Varefradrag | - Find ud af, om du kan eller bør angive dette år og / eller næste år ved at sammenligne summen af dine specificerede fradrag til standardfradrag for din arkiveringsstatus. Husk, at loven om skattelettelser og arbejdspladser forventes at fordoble standardfradrag til ca. $ 12.000 for single filers og $ 24,000 for dem, der er gift og fil i fællesskab.
| - Hvis det giver mening at specificere næste år i stedet for i år, skal du identificere udgifter, der kan flyttes til 2018.
|
Medicinsk, tandpleje og sundhedsvæsen
| - Kun medicinske, dental- og sundhedsudgifter på over 10 procent af din AGI er fradragsberettigede i 2017, selv om den nye skattelovgivning reducerer dette til 7,5 procent i 2018 og kan være tilbagevirkende kraft til dækning af 2017.
- Hvis du er tæt, men under 10% af AGI-tærsklen, skal du overveje at betale ekstra medicinske udgifter inden årets udgang for at få dit fradrag over tærskelværdien. På den måde får du i det mindste lidt af et fradrag i stedet for ingen.
- Hvis du er over tærsklen, vil yderligere medicinske udgifter være fradragsberettigede.
| - Hvis du havde betydelige lægeudgifter i 2017, skal du undersøge, om du kan betale dine medicinske regninger næste år i stedet, især hvis den nye skattelovgivning går igennem, og den er ikke tilbagevirkende kraft. Ved at "lægge" dine medicinske udgifter til et år, kan du også komme over 7,5% eller 10% tærsklen.
|
| Stat skønnede skatter | - Betal din stat skønnede skatter inden årets udgang for at fratrække dem i år. Dette virker kun, hvis du er eller vil være i stand til at specificere, og du er ikke underlagt den alternative minimumskat. Og den nye lovgivning forventes også at påvirke denne skatteafgang.
- Hold af med at betale dine Q4-statlige skøn indtil januar, hvis det vil være mere fordelagtigt at trække dem ud af din 2018-retur eller bare for at være på den sikre side for at se, hvor den nye lov går med dette.
|
| Ejendomsskat | - Betal din næste ejendomsskat afdrag inden årets udgang for at fratrække det i år. Dette virker kun, hvis du er eller vil være i stand til at specificere, og du er ikke underlagt AMT.
| - Betal din næste ejendomsskat afdrag i 2018 for at fratrække den i 2018.
|
| Velgørenhed | - Donere penge senest den 31. december for at fratrække donationen i år.
- Donér ikke-kontante varer som tøj, møbler eller køretøjer senest den 31. december for at få fradrag i år.
- Overvej en Donor Advised Fund, hvis du vil give, men du er ikke sikker på, hvilken velgørenhed du gerne vil donere til.
- Udskyde donationer indtil næste år, hvis fradraget vil skabe større skattebesparelser i 2018.
| - Vælg det rigtige år, så velgørenhed genererer de mest skattebesparelser.
|
Her er et par overvejelser om at spare penge i slutningen af året:
| 401 (k) eller 403 (b) Pensionsplaner | - Bidrag til medarbejderbidrag i 2017 skal ske senest 31. december eller udskudt fra din sidste lønkonto af året.
- Bestem, hvor meget du vil sætte bortset fra hver lønseddel, så du er klar til at gå i januar for 2018 bidrag.
- Bestem, hvor meget der skal afsættes til præmaks traditionelle og / eller efter skat Roth konti for 2018.
|
| Traditionel IRA | - Bidrag for 2016 skat år skyldes den 17. april 2018, så toppen af din IRA kan vente til næste år hvis det er nødvendigt.
- Bestem, hvor meget, hvis nogen af dine traditionelle IRA-bidrag vil være fradragsberettigede.
|
Roth IRA
| - Bidrag for skatteår 2017 forfalder senest den 18. april 2018.
- Bestem, hvor meget, hvis du er berettiget til at bidrage til en Roth IRA.
- Overvej at finansiere en Roth IRA og tage Saver's Credit, hvis du er berettiget.
|