Du skal specificere fradrag for at tage et pantrenteintervju
Faktisk kan du endda kræve en båd eller et motorhome som et hjem eller et andet hjem, og dermed kan renten på disse poster også være fradragsberettiget.
Nedenfor er de regler, der gælder for at kvalificere sig til rentegodtgørelsen.
For dit realkreditinteresse at være skattefradrag, skal du
- Varefrit fradrag på Form 1040, når du registrerer dine skatter.
- Vær juridisk ansvarlig for gælden (hvilket betyder at pantet skal have dit navn på det).
Hvis du opfylder begge kriterier ovenfor, kan du fratrække renter betalt på op til $ 1 million af realkreditgæld. (Bemærk: Hvis du tog dit pant ud inden 13. oktober 1987, gælder denne dollargrænse ikke).
Den samlede totalgrænse på 1,1 mio. Dollar er opdelt i to dele som følger:
- Du kan fratrække renter betalt på op til $ 1 million af realkreditgæld brugt til at købe, bygge eller forbedre dit hjem.
- Du kan fratrække renter på op til $ 100.000 af realkreditgæld, der blev brugt til andet formål end at købe, bygge eller forbedre dit hjem.
Ovenstående grænser betyder, at hvis du låner $ 200.000 på dit hjem for at sætte dine børn gennem college, vil kun renter på den første $ 100.000 være fradragsberettigede, fordi midlerne ikke var vant til at købe, bygge eller forbedre dit hjem.
Selvom du måske får et skattefradrag, skal du ikke tage et pant for skattefradrag .
I stedet kan du tænke på skattefradrag som en "ekstra" pause, du kan få noget, du har råd til - og ville have købt - selvom der ikke var tale om et fradrag.
Boliglån på din motorbåd eller båd
Et hjem er defineret af IRS som "et hus, ejerlejlighed, kooperativ, mobilhome, hus trailer, båd eller lignende ejendom, der har sove, madlavning og toiletfaciliteter."
Det betyder, at den rente, du betaler på et lån til at erhverve et motorhome eller en båd, der opfylder ovenstående kriterier, er fradragsberettiget. Det er godt, men endnu en gang er skattefradrag ikke grunden til at købe disse varer.
Realkreditrenter på både hovedboligen og det andet hjem (som kunne være en båd eller et motorhome) kan fratrækkes, hvis begge realkreditbeløb falder under de samlede dollar grænser ovenfor, og så længe begge boliger opfylder IRS definitionen af hjem. (Hvis der enten er udlejes hjem, selv for en del af året, kan der være begrænsninger, der begrænser din evne til at fratrække realkreditrenten.)
For detaljerede regler se IRS publikation 936.
Få mest muligt ud af din boliginteresse fradrag
Hvis du ikke specificerer fradrag, får du ikke en skattefordel for at betale pantrenter.
Selvom dine pantrenter er fradragsberettigede, kan fradraget i mange tilfælde ikke give lige så stor fordel som du tror. For eksempel vil du komme til at tage et standardfradrag uanset hvad. I 2017 er standardfradrag for et ægtepar $ 12.700. I henhold til de nye skattelovgivning vil standardfradrag for 2018 stige til 24.000 dollars for par.
Antag at du har fradrag fra velgørende bidrag og betalte statsskatter, der øger op til $ 8.000, og du har en rentesats på $ 8.000.
Dine specificerede fradrag udgør op til $ 16.000, hvilket kun er $ 3.400 mere end standardfradrag. I dette tilfælde giver realkreditrenten $ 3.400 af yderligere fradrag ud over dit standardfradrag. Ved 25% marginal sats, der sparer dig $ 850 i føderale skatter.
Hvis du specificerer fradrag, da din lånebalance bliver mindre, betaler du mindre og mindre rente, og den skattefordel, du modtager fra realkreditrenterne, bliver mindre hvert år. Som du nærmer dig pension, skal du være opmærksom på dette, da realkreditfradrag kan være mindre i pension på grund af at have en lavere lånebalance. Da saldoen bliver lavere, får du lidt nytte af at fratrække interessen. Hvis du har besparelserne til at gøre det, kan det være fornuftigt at betale pantet af et par år tidligt .
Hvis du planlægger at foretage ekstra betalinger på dit pant, skal du huske at eventuelle ekstrabetalinger, der er foretaget inden udgangen af året, vil øge den betalte rente i indeværende år og dermed øge det fradrag du får i indeværende år.
OPDATERING: Den 2018-skattereform, der blev vedtaget af Kongressen, gør drastiske ændringer af standardfradrag, skatfester og andre ting, men rentenedsættelsen er fortsat på plads. Men med den højere standardfradragstærskel skal du tale med en skattefaglig om, hvordan dette vil påvirke dine 2018-afkast.