Når du kan trække penge fra din Roth IRA
Der er to typer af IRA'er: Traditionel IRA eller Roth IRA . Her vil vi undersøge reglerne for Roth IRAs.
Hvad er en Roth IRA?
Ligesom traditionelle IRA'er giver Roth IRA'er dig mulighed for at spare op til $ 5.500 om året (eller $ 6.500, hvis du er 50 år eller ældre) til en pensionsopsparingskonto afhængigt af din ændrede justerede bruttoindkomst (som bestemmer dine grænser for Roth IRA ). Også som traditionelle IRA'er, kan du bidrage til en Roth IRA, selvom du allerede er dækket af en arbejdsgiver-sponsoreret plan som en 401 (k). At have en IRA vil tillade dig at fjerne flere skattefordelte penge ud over din anden plan årlige grænser.
Den primære forskel mellem en traditionel IRA og en Roth IRA er, at bidrag til en Roth IRA ikke er fradragsberettigede i det år, de er lavet, hvilket betyder, at du vil bidrage med efter skat dollars . Selvom du betaler skat på disse penge nu, er udbetalingen af en Roth IRA, at både de oprindelige bidrag og deres indtjening vil være skattefri, når du foretager udbetalinger fra kontoen ved pensionering eller andre definerede omstændigheder.
Men hvad nu hvis du laver udbetalinger, før du er pensioneret? Dette er et andet sted, hvor Roth IRA'er adskiller sig fra traditionelle IRA'er.
Se Traditional vs. Roth IRA for mere information om forskellene mellem disse konti.
Roth IRA Qualified Distributions
Roth IRA har flere regler for skattebehandling af tilbagekøb.
Ideelt set vil alle dine udbetalinger fra din Roth IRA være kvalificerede distributioner , hvilket er en fordeling, der opfylder visse krav. Disse distributionskriterier omfatter:
- Du har holdt kontoen i fem år (lær hvordan denne femårige regel beregnes)
- Du er alder 59 ½ eller derover
Udbetalinger foretaget under andre omstændigheder, såsom handicap eller død, kan også defineres som kvalificerede udlodninger. En anden potentiel kvalificeret distribution er en, der opfylder kravene i en første købsundtagelse for hjemmet (op til en levetidsgrænse på $ 10.000).
Den vigtigste fordel ved en kvalificeret distribution er, at den er skattefri, hvilket kan være yderst gavnligt ved pensionering. Men hvad nu hvis du vil gøre en tilbagekaldelse, der ikke opfylder kravene til behandling som en kvalificeret distribution?
Roth IRA Ikke-kvalificeret Udbetalinger
Når du er klar til at gøre en tilbagekaldelse fra en traditionel IRA, uanset om du er pensioneret eller ej, vil hele fordelen blive genstand for indkomstskatter. Men med en Roth IRA, er det ikke tilfældet. Du kan når som helst trække penge fra din Roth IRA, og penge, du har bidraget, vil altid være tilgængelig for din uden skat eller sanktioner. Årsagen til denne forskel er, at du allerede har betalt skat på disse penge, før du har bidraget til din Roth IRA.
Kontooptagelser af enhver vækst på dine oprindelige bidrag vil dog være underlagt skatter og mulige sanktioner, hvis de ikke betragtes som kvalificerede udlodninger. Eventuelle ikke-kvalificerede tilbagekøb ud over dine oprindelige bidrag vil blive genstand for indkomstskat. Og hvis du er under 59 ½ år, vil disse tilbagekøb også blive genstand for en 10% tidlig tilbagetrækning straf, medmindre du opfylder en af de få undtagelser. Hvis du er 59 ½ år eller ældre og trækker udbetalinger fra en Roth IRA og ikke har opfyldt det femårige holdkrav, vil din indtjening blive underlagt skatter, men ikke straffe.
Det er vigtigt at huske på, at du kan overlade aktiver i din Roth IRA så længe du lever, da disse konti ikke er underlagt minimumsfordelingsregler .
Hvis du overvejer en Roth IRA-tilbagetrækning inden pensionering eller en tilbagetrækning, der ellers ikke ville blive betragtet som en kvalificeret uddeling, skal du være sikker på at lære om de særlige forhold omkring skattemæssig behandling af ikke-kvalificerede udlodninger.