Tidligt 401 (k) Udbetalinger kan være underlagt mere end bare indkomstskatter
Men om du har brug for en forskudsbetaling til et nyt hus, collegeundervisning for dine børn eller endda kontanter for en uventet økonomisk nødsituation, er det vigtigt at gå meget forsigtigt, når du overvejer en tilbagekaldelse af 401 (k).
Hver 401 (k) tilbagekaldelse betyder at ofre vigtige fordele ved dine hårdt tjente tidligere planmæssige bidrag. De kan endda føre til højere skatter og yderligere sanktioner.
401 (k) Regler for tilbagetrækning af regler og sanktioner
En af de mest nyttige fordele ved en 401 (k) plan er, at hvert bidrag bringer skattefordele. Ikke kun er dit bidrag fradragsberettiget i dag, men dine bidrag til din konto vokser også skatteudskudt . Men disse skattefordele er kun gældende, når du overholder reglerne i planen, og disse regler begrænser alt fra, hvor meget du kan bidrage til planen årligt til, når du kan trække penge fra planen straks.
Med sjældne undtagelser er alle traditionelle 401 (k) udbetalinger skattepligtige som almindelig indkomst, selvom Roth 401k aktiver behandles anderledes. I en ideel situation ville du ikke hæve penge fra din 401 (k), før du går på pension.
Du betaler indkomstskat på disse tilbagekøb ligesom du gjorde med hver lønseddel du tjente, da du var ansat. Men mange mennesker finder, at de er i en lavere skattekonsol ved pensionering end de var i deres arbejdsår, og det kan tilføje nogle relative skattebesparelser.
Men hvis du trækker penge fra din 401 (k), før du når mindst 59 ½ år, er du ikke alene skyldig i indkomstskat på det beløb, du trækker tilbage, men disse midler er også genstand for en yderligere 10 procent tidlig fordeling af straffen .
Det er der ting bliver klæbrig hurtigt. For nogle mennesker kan det betyde at skære det samlede beløb, du trak næsten halvt efter, efter at du betalte skatter og sanktioner! Ikke kun "mister" de penge til skat i dag, men det vil koste dit pensioneret selv endnu mere.
Undtagelser til 401 (k) Tilbagetrækningstraff
Når det er sagt, er der flere undtagelser fra den 10 procent tidlige distributionsstraffe, der er beregnet til at afhjælpe nogle af de finansielle tab i visse situationer. Under følgende omstændigheder er 401 (k) udbetalinger, der er foretaget inden du når alder 59 ½, undtaget fra den ekstra straf:
- Du dør, og kontoen betales til din modtager
- Du bliver deaktiveret
- Du opsiger ansættelsen og er mindst 55 år gammel
- Du trækker et beløb, der er mindre end det, der er tilladt som et fradrag for medicinsk udgift
- Du begynder stort set lige periodiske betalinger (se regel 72 (t) )
- Din tilbagetrækning er relateret til en kvalificeret indenlandsk relationer rækkefølge
Udbetalinger i hver af disse scenarier vil kun blive genstand for almindelig indkomstskat, ikke den yderligere 10 procent straf, men udbetalingerne skal ske i henhold til planregler og med passende dokumentation. Sørg for at uddanne dig selv om dine planers krav, før du tager en sådan tilbagetrækning.
Yderligere 401 (k) Tidlige tilbagetræknings overvejelser
Ud over de straffe og skatter, der skyldes en 401 (k) tidlig tilbagekaldelse , vil du miste den potentielle fremtidige investeringsvækst for pensionsplanen. Der er årlige begrænsninger for det beløb, du kan bidrage til en 401K plan , så du kan ikke gøre op for en tidligere tilbagetrækning senere. For ikke at nævne, ville det være meget sværere at spare nok til at "hente" på den tabte indtjening og sammensatte renter.
Selvom 401 (k) lån har deres egne betydelige ulemper, kan du overveje et sådant lån, hvis du er i en økonomisk kniv, og din eneste mulighed ser ud til at være din pension . Selv med sine ulemper er et 401 (k) lån generelt at foretrække for en direkte 401K udtræden , selvom ingen er ideel.
Forsinkelse af dine 401 (k) udbetalinger og RMD'er
I den anden ende af spektret kan de fleste forsinke modtagelsen af distributionerne fra deres 401 (k) planer og derved maksimere fordelene ved deres udskudt skat indtil 1. april året efter det år, hvor de når alder 70½.
Efter dette tidspunkt skal du mindst trække din krævede minimumsfordeling (RMD) årligt tilbage.
Din RMD beregnes som din kontosaldo pr. Årets begyndelse divideret med din forventede forventede levetid som fastlagt af IRS i tabellen Uniform Life Expectancy . Der findes en undtagelse, hvis din ægtefælle er din eneste modtager, og hun er mere end ti år yngre end dig. Som en tidlig tilbagetrækning kommer ikke din årlige RMD med en stejl straf. Straffen for ikke at trække din RMD tilbage er 50 procent af forskellen mellem, hvad der skulle have været fordelt, og hvad der faktisk blev trukket tilbage.