Du har indtil skattedag i april 2018 at gøre dit 2017 IRA-bidrag. Hvis du vil udnytte disse ydelser til det aktuelle skatteår, men hvis du ikke rammer dit årlige bidragsgebyr , kan du ikke gå tilbage i tid og finansier de beløb, du har savnet.
Hvordan en traditionel IRA fungerer
Åbning, finansiering og fastholdelse af en IRA over tid er ret ligetil; her er en gennemgang af trinnene:
Åbn en traditionel IRA via et mæglerfirma , investeringsforening , bank eller anden finansiel institution, som hver især vil have sine egne produkttilbud.
Bidrage penge til den traditionelle IRA, og tag et skattefradrag for det beløb, du indbetaler. Vær opmærksom på, at der er strenge grænser for det beløb, du kan tilføje til en traditionel IRA i et givet skatteår.
Når du har finansieret din traditionelle IRA, skal du bruge pengene til at investere i aktier , obligationer , fonde , køb fast ejendom eller en række andre aktiver. Hvis du åbner en traditionel IRA hos din lokale bank, kan de kun tillade dig at købe FDIC forsikrede indskudsbeviser. Hvis du går med et mæglerfirma, vil de tillade dig at købe forskellige aktiver fra blue chip-aktier til indeksfond .
I løbet af de år eller årtier, hvor du beholder aktiver i din traditionelle IRA, bliver din investerings overskud skattefri. Hvis du ejer $ 1.000.000 værd af olie- og bankbeholdninger, der betaler dig $ 40.000 om året i kontante udbytte, under næsten alle omstændigheder, vil du ikke skylde en penny i føderale, lokale eller statslige skatter. Nogle udenlandske aktier opretholder skatter på udbytte, hvis de ikke har en gunstig skatteaftale med USA, så pas på, når de erhverver internationale aktiver i en traditionel IRA.
Når som helst efter 59,5 år, kan du begynde at trække sig fra din traditionelle IRA. Inddragelse af midler, der tidligere udløser en 10% straf, medmindre du opfylder en af IRS 'undtagelser . Når du tager penge ud af kontoen, rapporterer du det på dine skatter som almindelig indkomst. Du betaler skat på disse udbetalinger, som tjener som den indkomst, som du bor for resten af dit liv.
Når du har ramt 70,5 år, vil du ikke være i stand til at bidrage med flere midler, og IRS kræver, at du tager en beregnet påkrævet minimumsfordeling (RMD) fra din konto, eller du får en stiv straff på 50 procent af mængden du skulle have trukket tilbage.
Maksimale bidrag til en traditionel IRA for skatteår 2017
IRA-bidragsgrænsen for skatteåret 2017 afhænger af din alder og gælder for din traditionelle IRA og enhver Roth IRA, du har lige så godt. IRS ser på dit samlede bidrag til alle IRA'er, når de håndhæver de maksimale bidragsgrænser. Når du når 50 år eller ældre, kan du lægge en smule mere penge som et "indfangningsbidrag" -bidre dine besparelser i årene før du går på pension. Hvis du er 49 år eller yngre, kan du bidrage op til maksimalt $ 5.500 til alle IRA-konti for 2017.
Hvis du er 50 år eller ældre, kan du bidrage med op til $ 6.500 til alle IRA-konti
Giftede par kan hver især have deres egne traditionelle IRA for at maksimere det beløb, de kan spare skattelokalet. Hvis en 52-årig mand var gift med en 48-årig kvinde, kunne de for eksempel lægge en samlet sum på $ 12.000, med $ 6.500 i hans IRA og $ 5.500 i sin IRA. Hvis en af ægtefællerne ikke virker, giver IRA-regler mulighed for at blive hjemme hos en ægtefælle eller ægtefælle til at gøre et IRA-bidrag ved hjælp af husholdningsfonde for ikke at straffe homemagere.
Kan du skrive af traditionelle IRA-bidrag lavet til skatteår 2017?
I mange tilfælde er dit traditionelle IRA-bidrag fradragsberettiget på din selvangivelse. Dette giver dig mulighed for at sænke din skatteregning og incitiverer dig til at spare for pensionering. Indkomstgrænserne for fradrag af dit bidrag afhænger af, om du er omfattet af en pensionsplan på arbejdspladsen.
IRS bestemmer din indkomst for traditionel IRA berettigelse ved at bruge en ændret form for din justerede bruttoindkomst. Dette adskiller sig fra den normale justerede bruttoindkomst, du beregner på din selvangivelse. Det indebærer fjernelse af visse typer indkomst, som f.eks. Opsparingskursrenter og fradrag af sådanne låneinteresser. IRS-publikation 590-A (2017) beskriver beregningen af ændret justeret bruttoindkomst i detaljer. Hvis du tror at du er tæt på en af indkomstgrænserne for fradragsret, skal du tale med en revisor, fordi du måske har det fint, når du anvender ændringerne i din justerede bruttoindkomst.
Fradragsregler for investorer, der ikke er omfattet af en pensionsplan på deres arbejde, såsom en 401 (k) eller 403 (b) for skatteåret 2017:
Enkelt, Husholdningschef eller Kvalificerende Enke (er) : Ingen begrænsning på skattefradrag baseret på ændret justeret bruttoindkomst. Du kan trække alle bidrag op til størrelsen af din bidragsgrænse.
Gift Filing Fælles eller Separat med en Ægtefælle, der også ikke er omfattet af en pensionsplan på arbejdspladsen: Ingen begrænsning på skattefradrag baseret på ændret justeret bruttoindkomst. Du kan trække alle bidrag op til størrelsen af din bidragsgrænse.
Gift Filing sammen med en ægtefælle, der dækkes af en pensionsplan på arbejdspladsen: En ændret justeret bruttoindkomst på 186.000 dollars eller derunder har ret til fuld fradragsret op til størrelsen af dit bidragsgrænse. Mellem $ 186.000 og $ 196.000 kan det skattefradrag, du kan tage, udfases med lavere og lavere beløb, indtil du når $ 196.000, hvor du ikke kan træffe skattefradrag for dit traditionelle IRA-bidrag.
Fradragsregler for investorer, der er omfattet af en pensionsplan på deres arbejde, for skatteåret 2017:
Enkeltperson eller chef for husholdning : En ændret justeret bruttoindkomst på $ 62.000 eller derunder giver dig ret til at fradrage alle traditionelle IRA-bidrag op til din bidragsgrænse. Hvis du tjener mere end $ 62.000, men mindre end $ 72.000, kan du kræve en delvis fradrag på dine skatter. Hvis du tjener $ 72.000 eller mere, kan du ikke tage fradrag for dit traditionelle IRA-bidrag.
Gift Filing Fælles eller Kvalificerende Enke (er): En ændret justeret bruttoindkomst på $ 99.000 eller derunder giver dig ret til at fradrage alle traditionelle IRA-bidrag op til din bidragsgrænse. Hvis du optjener mere end $ 99.000, men mindre end $ 119.000, kan du gøre krav på et delvist skattefradrag. Hvis du optjener $ 116.000 eller mere, kan du ikke kræve skattefradrag for dit traditionelle IRA-bidrag.
Gift Filing Separat: En ændret justeret bruttoindkomst på mindre end $ 10.000 giver dig ret til et delvist skattefradrag på dit traditionelle IRA-bidrag. En indkomst på $ 10.000 eller mere betyder, at du ikke kan tage fradrag.
I begge tilfælde, hvis du indlæser dine skatter særskilt, og du ikke levede sammen med din ægtefælle til enhver tid i det forløbne år, vil IRS give dig mulighed for at bruge "single" reglerne til at bestemme din traditionelle IRA skattefradragsberettigelse.