Din marginalskattesats indeholder svaret.
Forsøger at finde ud af om du skal finansiere en Roth IRA eller en traditionel IRA?
Med Roth sætter du penge i efter skat, de bliver skattefrie, og de er skattefri ved tilbagetrækning . Med "traditionelle" pensionsordningsbidrag får du skattefradrag, når du lægger midlerne ind, de vokser udskudt, og de beskattes ved tilbagetrækning.
Så hvilket er bedre?
Der er kun en måde at vide sikkert på. Se på din nuværende marginalskattesats i forhold til din forventede marginalskattesats ved pensionering.
Lad os se på, hvorfor din marginalskattesats er så nyttig til at bestemme hvilken type konto der skal bidrage til.
Hvorfor marginalskattesatser er så nyttige
Lad os sige, at du ejer et hjem med et pant, og du angiver fradrag hvert år. Antag, at du normalt har omkring 18.000 dollars om året med specificerede fradrag. Ved hjælp af 2016 skat satser for et ægtepar arkivering i fællesskab betyder dette:
- Du betaler ingen skat på den første $ 18.000 af den skattepligtige indkomst.
- Den næste $ 18.550 af skattepligtig indkomst beskattes til 10%.
- Den næste $ 18.551 til $ 75.300 af skattepligtig indkomst beskattes til 15%.
Lad os nu antage, at du og din ægtefælle kombinerer $ 72.000 om året.
- Du betaler ikke skat på den første $ 18.000 på grund af dine specificerede fradrag, så du har $ 52.000 af skattepligtig indkomst.
- $ 18.550 af din skattepligtige indkomst beskattes til 10% og den næste $ 35.450 beskattes til 15%.
Hvis du lægger $ 5.000 i en traditionel IRA eller 401 (k), sparer du $ 750 af føderal indkomstskat i år med 15%.
Men hvad vil din skatteprocent være, når du trækker pengene tilbage på et eller andet tidspunkt i fremtiden? For eksempel kan du være i 25% afgiftssatsen ved pensionering, hvilket betyder at du ville betale $ 1.250 i skat på den $ 5.000, når du trækker den tilbage.
Hvis du tror, at din skatteprocent kan være højere i fremtiden, kan fradragsberettigede pensionsordninger ikke være den rigtige vej.
Det giver ingen mening at spare 15% i skat, når du lægger pengene ind, men betaler 25% i skat, når du tager det ud. Det er ikke et smart træk!
Skatteplanlægning hjælper
En smule skatteplanlægning hvert år kan hjælpe dig med at bestemme, hvilken type bidrag der er bedst. Lad os se på et eksempel.
Laura er ejendomsmægler, 54 år. Hendes indkomst varierer fra år til år. Hun finansierer et traditionelt IRA hvert år (et fradragsberettiget bidrag), så hun kan spare så meget som muligt i skatter ... eller så tror hun.
Da økonomien sænket, var Laasas indkomst mindre end den havde været, da hun startede sin regelmæssige IRA-finansiering. Laura besluttede at lave noget skatteplanlægning og løb en skatteprojicering. Hun havde masser af fradragsberettigede forretningsomkostninger, og hun var i stand til at specificere hendes fradrag. Hun anslog, at hun skulle betale ingen føderal indkomstskat for året, kun selvstændig skat. Et fradragsberettiget eller traditionelt IRA-bidrag ville tilbyde sin lille skattefordel.
En meget bedre mulighed for hende i hendes lavindkomstår * er at finansiere en Roth IRA eller Roth 401 (k) , som også ikke giver skattefradrag, men når pengene er i Roth, er alle investerede indtægter skattefrie, begge Nu og i fremtiden, og Roths har en enestående fordel ved pensionering: Indtægter, du trækker fra en Roth IRA, er ikke medtaget i formlen, der bestemmer, hvor meget af dine sociale sikringsydelser vil være skattepligtige .
At have Roth IRA midler til at trække sig fra i pension vil hjælpe Laura med at minimere mængden af skatter, hun vil betale.
Hvert år skal Laura køre en skatteprojicering, så hun kan estimere sin marginale skattekonsol og bestemme hvilken type konto det er mest fordelagtigt for hende at bruge. Denne strategi vil tilføje op til tusinder af ekstra efter skat dollars til rådighed for Laura, når hun går på pension.
Lad os f.eks. Sige, at Laura har fem lavindkomstår, hvor det giver større mening at bidrage til en Roth, da hun ikke ville være i stand til at bruge fradraget, hvis hun laver et traditionelt IRA-bidrag. Hun samler $ 25.000 i sin Roth plus det tjener $ 5.000 af interesse i løbet af de ti år. Ved pensionering er hun stadig i 15% skatkonsollen, hun betaler ingen skat på udbetalinger fra sin Roth, så hun sparer ca. 15% på $ 30.000 eller $ 4.500 i forhold til, hvad der ville være sket, hvis hun fortsat havde finansieret et traditionelt IRA hvert år .
* Du skal have tjent indkomst for at gøre et traditionelt eller Roth IRA bidrag.