Hvad kan en Revocable Trust gøre, at en Will ikke kan?
Et almindeligt spørgsmål, som en advokat for ejendomsplanlægning er stillet af, er: "Hvordan finder jeg ud af, om jeg har brug for en tillid i stedet for en vilje?" Mange mennesker antager, at Revocable Living Trusts kun er for velhavende mennesker, men de fordele, de kan tilbyde til nogen med lige minimal velstand, er betydelige. Her er nogle faktorer at overveje, når du beslutter dig for, om du har brug for en Revocable Living Trust i stedet for blot en vilje .
01 Wills vs Trusts - Planlægning for psykisk handicap
02 Wills vs Trusts - Planlægning for mindre begunstigede
Ofte er det største aktiv, unge forældre har, enten livsforsikring eller pensionskonto ( IRA eller 401 (k) gennem arbejde). Det bliver et problem, hvis de unge forældre senere skilsmisse, og en af forældrene vil nævne de mindre børn som de primære modtagere, eller hvis begge forældre dør, mens børnene stadig er mindreårige. Hvad sker der med livsforsikring eller pensionskonto? Disse midler vil blive anbragt i en domstolskontrolleret værgemål til fordel for den mindreårige, indtil barnet når 18 år. Således skal forældrene i disse situationer overveje at oprette en Revocable Living Trust og navngive tilliden som den primære eller betingede modtager af livsforsikrings- eller pensionskonto . På den måde vil trustee kunne acceptere midlerne i stedet for en retsovervåget værge. Også forældrene kan diktere i tilliden, når børnene vil modtage deres arv, såsom 25 eller 30 i stedet for 18.
03 Wills vs Trusts - Planlægning for singler
Enhver, der er single og har aktiver med titlen i deres eget navn, bør overveje en Revocable Living Trust. De to hovedårsager er at bevare dig og dine aktiver ud af et domstolskontrolleret værgemål og for at give dine modtagere mulighed for at undgå omkostninger og besvær med probate . Den mindste nettoværdi, der er nødvendig for, at en enkelt person overvejer at anvende en Revocable Living Trust, varierer fra stat til stat. For eksempel anses Florida ejendomme, der værdiansættes til $ 75.000, mindre nok til at blive administreret gennem en enkel summarisk probate-proces . Hvis værdien af dine aktiver er over minimumstærsklen i din stat, kræves der i stedet en formell, tidskrævende og kostbar probatadministration.
04 Wills vs Trusts - Estate Skatteplanlægning for Gifte Par
Hvis du er gift, og du og din ægtefælles ejendom overstiger den føderale skattefritagelse ($ 5,34 mio. I 2014) eller din stats skattefritagelse (som kan være så lav som $ 675.000), bør du overveje at etablere Revocable Living Trusts at drage fordel af begge ægtefæller undtagelser fra ejendomsskatter . Dette opnås ved at oprette AB Trusts eller ABC Trusts og derefter dele dine aktiver stort set i lige store andele mellem de to trusts (mens det nye koncept " portabilitet " vil give dig og din ægtefælle mulighed for at maksimere brugen af dine føderale skattefritagelser , Hawaii er for øjeblikket den eneste stat, der tilbyder portabilitet). Du skal også gøre denne type planlægning for at maksimere brugen af begge ægtefælles generationsoverskridende skattefritagelser (dette kan ikke opnås gennem overførbarhed). Bemærk også, at mens denne type skatteplanlægning kan gøres i dine testamente, skal du og din ægtefælle opdele dine aktiver i separate navne, i hvilket tilfælde aktiverne skal prøves efter hver ægtefælle dør. Anvendelsen af Revocable Living Trusts sikrer, at probat kan undgås efter hver ægtefælles død.
05 Wills vs Trusts - Planlægning for par i andet eller senere ægteskaber
Hvis du er i et andet eller senere ægteskab, og du og din ægtefælle vil have forskellige modtagere som dine børn eller børnebørn, bør du overveje at etablere Revocable Living Trusts for at sikre, at hver ægtefælles ejendom går, hvor han eller hun vil have det til at gå uden for probate-processen.
06 Wills vs Trusts - Holder din ejendomsplan Privat
En sidste vilje og et testamente, der er indleveret til sagen, bliver en offentlig domstolsrekord, som alle kan læse (for eksempel kan du se, hvad den sidste vilje og testamente af skuespilleren James Gandolfini siger og se en kopi af det her ). Kontrast dette med en Revocable Living Trust , som er en privat kontrakt mellem dig som Trustmaker og dig som Trustee. Medmindre dine modtagere skal gå til retten over noget, der er skrevet i din Aftale om Aftale om Revocable Living Trust (som Michael Jackson's arvinger ), skal dokumentet forblive et privat dokument, som kun administratorerne og visse modtagere vil kunne læse efter din uarbejdsdygtighed eller død.
07 Wills vs Trusts - Ejendomsplanlægning for fast ejendom beliggende uden for din stat
Hvis du ejer fast ejendom i mere end en stat, så skal du etablere en Revocable Living Trust og udføre statens ejendom i tilliden. Ellers kan din familie blive udsat for to separate advokatfirmaer - en i den stat, hvor du bor, og en anden i den stat, hvor din ejendom er placeret, som kaldes " hjælpeproblemer ".